Передача давальческих материалов субподрядчику в 1С

Вопрос задал Надежда М. (Москва)

Ответственный за ответ: Светлана Добья (★9.92/10)

Добрый день! программа 1С:Предприятие 8.3 (8.3.24.1667) Конфигурация Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.163.26).
В уп настройка — затраты на 20 счете учитываются в разрезе подразделений, номенклатурных групп и статей затрат (галочки у продукции нет)
мы получили от заказчика две плиты для того чтобы приварить к ним наши детали. но для сварочных работ мы привлекли физ лицо по договору гпх, которому мы передаем аргон (для сварки), 2 плиты и 16 шайб.
я сделала
1. поступление дав.сырья от нашего заказчика:
Д 003.01
и передала в производство документом расход материалов (требование-накладная)-вид операции «использование материалов)
Д 003.02. К 003.01

2. передала физ.лицу /субподрядчику аргон, шайбы
Д 10.07 К 10.02 -шайбы
Д 10.07 К 10.06 -аргон
как передать плиты? программа не проводит документ передача сырья в переработку, если сырье числиться на 003 счете

3. получен акт от ФЛ
Д 20.01 К 76.10-вознаграждение
Д 76.10 К 68.01-ндфл
Д 20.01 К 69.09-страх.взносы

4. получение плит после сварочных работ — документ поступление из переработки
Д43 К 20.01 или вместо 43 надо поставить 20.02
Д 20.01 К 10.07-аргон, шайбы
про давальческие плиты информацию вбить не получается, как с ними быть?

5. выписываем закрывающие документы по переработке заказчику:
Д 62.01 К 90.01.1-2 плиты
Д90.03 К 68.02
Д 90.02.1 К 20.02 — сварочные работы или вместо 20.02 поставить 43 счет (см. пункт 4)
К 003.02 -плиты

вроде более менее все закрывается, но остается вопрос с 43, 20.02 счетами, и как быть с передачей ФЛ плит заказчика (003 счет)

Метки вопроса: —

Все комментарии (7)

  1. Добрый день, Надежда.
    1) Передать материалы на забалансе вы не сможете, только документом Операция, введенная вручную перевести на отдельный склад, например, название субподрядчика, Дт 003.01 Кт 003.01
    При поступлении готовой продукции от субподчика уже перевести в производство (Дт 003.02 Кт 003.01)

    2) счет 20.02 это аналог счета 43 для давальческой продукции, поэтому я бы сразу использовала именно его. Не вижу смысла учитывать ее на счете 43. Счет 43 — это наша продукция, счет 20.02 — это давальческая продукция

  2. Доброе утро!
    4. получение плит после сварочных работ — документ поступление из переработки
    Д43 К 20.01 то есть здесь ставим 20.02 вместо 43 счета?
    Д 20.01 К 10.07-аргон, шайбы

  3. еще хотела уточнить, если после того, как продукция вернулась от ФЛ, мы эти плиты еще дополнительно обрабатываем стекл. дробью (стеклоструйная обработка) то как это отразить?
    сделать просто требование накладная Д 20.01 по этой же номенк.группе К 10.01 -списана стеклянная дробь

  4. Да, в документе Поступление из переработки на вкладке Продукция используем счет 20.02
    У вас же не будет документа Отчет производства за смену. А выпускать в ДТ 43 и потом его переводить в Дт 20.02 не совсем целесообразно.
    Д 20.01 К 10.07-аргон, шайбы — это ваш материал, тут все стандартно.
    Давальческий выше описала — используем документ Операция, введенная вручную

  5. Дт 003.01 Кт 003.01 перевести на отдельный склад в момент передачи материалов заказчику
  6. Дт 003.02 Кт 003.01 при поступлении готовой продукции от субподрядчика

    7. мы эти плиты еще дополнительно обрабатываем стекл. дробью (стеклоструйная обработка) то как это отразить?
    Да, отражайте в ДТ 20.01 затраты документом Расход материалов
    Себестоимость посчитается в конце месяца

    Но! Если есть НЗП, то тут обязательно придется прогонять через счет 21 или 43. И потом опять отражать в производстве уже документом Расход материалов.
    Как обработаете уже делаете выпуск на счете 20.02

  7. спасибо большое! НЗП не будет.
    а еще такой вопрос, у нас три номенклатурных группы производство деталей, сборка и сварочные работы.
    после проведения закрытия месяца счет 25 (амортизация, зп,взносы, аренда произв.помещения) в налоговом учете закрывается на 20 как прямые затраты. но не могу понять почему закрывает только по номенклатурным группам производство деталей и сборка, а по сварочным работам возникает разница между бу и ну. В чем может быть причина?

    1. По Регламенту ответов на вопросы БухЭксперт8.ру в одной ветке мы обсуждаем один вопрос.

      Новые вопросы задавайте, пожалуйста, отдельно здесь

      Личный кабинет

      Это связано с тем, что они размещаются в разных рубриках для доступа всех пользователей к этой базе знаний. Вопросы интересные и многим пригодятся.

      Спасибо за понимание!

      Для размышления по вопросу проверьте свое распределение счета 25 и правильно ли отражаются затраты
      Распределение косвенных общепроизводственных затрат на счете 25 в 1С
      Чек-лист по определению счета учета производственных затрат в 1С
      Если будете задавать новый вопрос, то обязательно укажите ваши настройки по счету 25 и предоставьте скрин справки-расчет Распределение косвенных расходов

Комментарии закрыты.