Здравствуйте. Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.111.25).
осно +пбу 18802 балансовый метод с учетом временных и постоянных разниц.
перешли на фсбу 6. перепроверяю и не могу понять в справке отложенный налог на прибыль не совпадает мой расчет с расчетом программы. не пойму как выходят такие цифры. привела пример по конкретному объекту ос. скрины во вложении
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Добрый день, Таисия!
Данные, которые вы привели, думаю, не очень показательны. Вы прислали остаточную стоимтсь сервера в БУ и НУ равную нулю на 31.12.2021. По данному объекту отложенного налога быть не должно. У вас в справке-расчете Отложенный налог на прибыль за январь 2022 на 01.01.2022 есть сумма?
Здравствуйте! скрин во вложении, отложенного налога нет. по моим расчетам его не должно было быть. я просто сформировала вместо января расчет за декабрь а в декабре он еще был. спасибо за помощь.
Да, верно! Если разница была по ОС только в части МОС (малоценных ОС), которые вы списали в результате перехода на ФСБУ 6, то в декабре отложенный налог должен быть, а в январе уже нет. Если разобрались, закрываю вопрос.