Резерв на вознаграждение покупателям только в БУ при ПБУ 18/02 в 1С

Вопрос задал Ольга Ч.

Ответственный за ответ: Губанова Светлана (★9.73/10)

Добрый день. У меня вопрос по ПБУ 18/02. Мы начисляемв в БУ резерв на вознаграждение покупателям Дт91.02-Кт96 В НУ такой резерв не предусмотрен. Как отразить разницы в НУ, если по Кт 96 счета наичления не будет никогда, а по Дт 91.02 начисления будут и возникает временная разница?

Все комментарии (9)

  1. Ольга, добрый день!
    Прошу скинуть скриншот учетной политики. С 2020 года используете балансовый метод?
    Уточните пожалуйста операцию начисления в БУ резерва на вознаграждение делаете документом операция, введенные вручную?

    1. ДОБРЫЙ ДЕНЬ. ДА, ИСПОЛЬЗУЕМ БАЛАНСОВЫЙ МЕТОД УЖЕ С 2020 ГОДА. Резерв начисляем документом операции введенные вручную.

  2. Ольга, при балансовом методе ПР И ВР для каждого документа не отображаются, расчет ОНА и ОНО рассчитывается через процедуру закрытие месяца. Если у вас балансовый метод с учетом ВР и ПР, то в документе «Операции, введенные вручную» для счета 91_02 и 96 укажите временную разница. При формирование бухгалтерских проводок для такой операции должно соблюдаться соответствие БУ = НУ+ВР+ПР.

  3. Спасибо. Т.е. на 96 счете тоже нужно указать временную разницу, я правильно поняла? Для меня это странно, т.к. получается, что начисление по кредиту 96 в НУ будет, а закрытия нет. или я просто не понимаю принцип работы этого метода в программе))).

  4. Поняли вы совершено верно.
    Скиньте пожалуйста скриншот бухгалтерской справки по начисления резерва. Посмотрю для какого счета вам нужно указать разницу.

  6. Спасибо за уточнения.
    В плане счетов для счета 96 установлен параметр «НУ» , значит для 96 счета укажите временную разницу.

  8. Рада была помочь

Комментарии закрыты.