ИП ОСНО, фиксированные страховые взносы не попадают в КУДиР в 1С

Вопрос задал Юлия Т.

Ответственный за ответ: Орлова Наталья (★9.84/10)

Добрый день, «Бухгалтерия предприятия», редакция 3.0 (3.0.173.23). ИП на ОСНО, в КУДИР не попадают страховые взносы свыше 300 тысяч рублей. По БУ 01.07.2024 г. списываются за счет ЕНС, а в книгу не попадают. Подскажите, пожалуйста, есть ли автоматизированный механизм учета взносов?

Метки вопроса: —

Все комментарии (11)

  1. Добрый день!

    Страховые взносы в размере 1% с доходов свыше 300 000,00 руб. за 2024 год, уплаченные ИП за себя, начисляются двумя регламентными операциями:
    Регламентная операция в декабре «Закрытие месяца» — «Начисление страховых взносов ИП»
    Регламентной операцией в декабре «Закрытие месяца» — «Начисление налогов на ЕНС».

    Начисление Страховых взносов ИП за себя отражаются 31.12.2024 г., по сроку уплаты 09.01.2025г
    1% с доходов свыше 300 000,00 руб. отражаются по сроку уплаты 01.07.2025 г.

    Для учета страховых взносов в расходах должен наступить срок уплаты, и они должны быть фактически оплачены.
    В расходы они попадут 09.01 и 01.07 при условии их фактической оплаты.

  2. Подскажите, пожалуйста, какой регистр можно посмотреть, чтобы убедиться, что они попали в КУДИР?

  3. Для проверки отражения доходов и расходов можно использовать универсальный отчет по регистрам накопления ИП раздел Отчеты – Стандартные отчеты – Универсальный отчет.
    ИП ОСНО, проверка расходов в 1С
    ИП ОСНО, как проверить доходы в 1С
    Как работать с Универсальным отчетом в 1С

  4. Подскажите, пожалуйста, в какой именно регистр должны попасть фиксированные страховые взносы ИП?

  5. Регистр Прочие расходы — Отчеты ИП — Книга Доходов и расходов ИП.

  6. Подскажите, пожалуйста, какой документ регулирует попадание в расходы в данный регистр страховых взносов ИП?

  7. Регламентные операции в закрытии месяца.

  8. Списание за счет ЕНС есть, а в расходы КУДИР не попадает. Подскажите, пожалуйста, что еще можно проверить?

    1. Проверьте, что есть документ Сведения об уплате налогов.
      Сведения об уплате налогов в 1С
      Он или загружается с сайта ФНС или создается вручную.
      Дата = дата списания с ЕНС этой суммы. Надо на сайте ФНС посмотреть. Можете отразить 01.07.2024.
      Важно, чтобы был счет учета верный указан, КБК.
      После этого перезакрыть 3 кв и 4 кв на актуальном релизе. Проверить расчет за 9 месяцев 2024 года.
      Делитесь потом, пожалуйста, какой результат.

      Пригодится
      Как ИП заполнить декларацию 3-НДФЛ в 1С

  9. Все получилось, спасибо!

    1. Юлия, отлично, что с вопросом разобрались. И благодарю вас за обратную связь и хорошие новости! 💃💃💃

Комментарии закрыты.