Добрый день.
В 2022 г. наша организация оплачивала сотруднице дополнительные выходные дни по уходу за ребёнком-инвалидом. На эту выплату начислялись страховые взносы. Все указанные начисления в программе отражались по дебету счета 69.01 «Налог (взнос) начислен/уплачен самостоятельно». На 01.01.2023 имеется дебетовое сальдо. В марте 2023 г. СФР перечислил нам возмещение затрат на оплату доп. выходных и страховых взносов. Нужно ли включать указанные суммы в сальдо по ЕНС на 01.01.2023 и как отразить полученное от фонда возмещение? Как учитывать операции начисления выплат и взносов в 2023 г.: на ЕНС или как-то обособленно? Работаем в программе 1С:Бухгалтерия ПРОФ 3.0.129.13, УСН -Доходы.
Все комментарии (4)
Комментарии закрыты.
Добрый день! В 2023 также как и ранее учитываем возмещение на счете 69.01, на ЕНС не переносим.
Если зарплата ведется в ЗУП, начисление по синхронизации перегрузится в Бухгалтерию с помощью документа «Отражение зарплаты в бухучете», проводка при отражении в учете пойдёт автоматически на 69.01.
Если зарплата ведется в Бухгалтерии, 69 счет нужно указать в проводке в документе «Начисление зарплаты» или «Операция введенная вручную».
Возмещение отражаем с помощью документа «Поступление на расчетный счет» с видом операции «Прочие поступление», указываем счет 69.01.
Вы пишете: «Возмещение отражаем с помощью документа «Поступление на расчетный счет» с видом операции «Прочие поступление», указываем счет 69.01».
Но это не всё: нужно выбрать из имеющегося списка Вид платежей в бюджет. Что же выбрать, там нет подходящего?
Добрый день! Обычно выбирается вид платежей «Налог (взносы): начислено / уплачено»:
Но т.к. у Вас задолженность проходит по виду «Налог (взносы):
доначислено / уплачено (самостоятельно)» можно указать его:
Обратите внимание, с релиза 3.0.136 разработчики автоматизировали отражение возврата от СФР:
Здравствуйте.
Дело в том, что СФР возвращает не только налог, но и само выплаченное пособие. Поэтому выбор вида платежа «Налог (взнос)…» не корректен. Считаю. что разработчики должны доработать отражение описанной в моём вопросе ситуации.
Спасибо за ответ.