Отражение НДФЛ 35% с выигрыша

Вопрос задал Людмила В.

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Добрый день!
Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.139.19), ОСНО.
Уточнение к вопросу https://buhexpert8.ru/voprosy/voprosy-1s-buhgalteriya/otrazhenie-nachisleniya-denezhnogo-priza-ndfl-35.html
В консультации указано, что для 35% НДФЛ рекомендуется использовать счет 68.01.1
Подскажите, пожалуйста, а возможно ли обособить сумму 35%-ного НДФЛ на счетах учета от 13%-ного?

Метки вопроса: НДФЛ 35%

Все комментарии (10)

  1. Добрый день! На счете 68.01 как таковые субсчета ранее не были предусмотрены, все ставки отражались на одном счете. После введения прогрессивной шкалы разработчики добавили счет 68.01.2 для отражения НДФЛ по ставке 15%. Но на счете 68.01.1 как и ранее отражаются все остальные суммы.

  2. Если посмотреть план счетов у нас нет субконто, позволяющих провести разделение:


    Вид платежа другой тоже ставить не хочется, т.к. уведомление автоматически не заполнится.
    Субсчет новый, если добавим, то придется на него суммы относить вручную, а это проблематично, т.к. в документе «Начисление зарплаты» или «Отражение зарплаты в бухучете» нет возможности установить ручную корректировку.

  3. Елена, добрый день!
    Благодарю!
    В предыдущей консультации нам рекомендовано сумму выигрыша отразить операцией вручную. Физлицо не является сотрудником компании. Поэтому, полагаю, «Зарплатные» документы нам не подойдут. В таком случае новый субсчет целесообразно заводить?
    Подскажите, пожалуйста, где в Бухгалтерии КОРП находится документ «Операция учета НДФЛ»? Не могу найти. В предыдущей консультации Вы рекомендовали данный документ тоже использовать.

  4. Добрый день! Лучше новый субсчет не добавлять, иначе есть риск потерять эту сумму при автоматическом заполнении отчетов и документов.
    Документ «Операция учета НДФЛ» находится в разделе Зарплата и кадры — НДФЛ — Всё документы по НДФЛ.

  5. Елена, добрый день!
    С субсчетом поняла. Благодарю!
    Документа «Операция учета НДФЛ» не вижу. Но есть «Сведения об удержанном НДФЛ». Это не то?
    Еще есть: справки о доходах (2-НДФЛ) для сотрудников, Отчетность по 6-НДФЛ, Справки для Расчета по налогу на прибыль. Эти точно не о том.

  6. Добрый день! Если учет зарплаты ведется в ЗУП, то документ «Операция учета НДФЛ» (раздел Налоги и взносы) необходимо сформировать в ней.

  7. Елена, доброе утро!
    Благодарю, про ЗУП поняла. У нас бухгалтерия КОРП.

  8. Здравствуйте! Здесь уточню нюанс, почему я написала про ЗУП.
    Если у Вас в Бухгалтерии доступен документ «Сведения об удержанном НДФЛ», значит включен учет зарплаты во внешней программы и зарплата скорее всего ведется в ЗУП. Раз зарплата ведется в ЗУП, начисление НДФЛ (документ «Операция учета НДФЛ») проводим там, чтобы он попал в 6-НДФЛ. В Бухгалтерии будут только проводки — документ «Операция введенная вручную».

  9. Елена, благодарю!
    Получила ответы на все свои вопросы))

  10. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.