Здравствуйте!
1. Отгрузка товара состоялась с таможенного склада 12.09.2024 г. без перехода права собственности.
В 1С оформили документ: «Реализация (акт, накладная) — отгрузка без перехода права собственности».
Выставили СФ на отгрузку покупателю в этом же документе.
2. Товар прибыл на склад Покупателю, в этот момент происходит переход права собственности.
В 1С оформили документ «Реализация отгруженных товаров» и там есть еще какое-то упоминание о СФ, в нашем случае оно было неактивно, это верно? Для чего там указан СФ?
В скине приложен образец.
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Всё верно, счет-фактуру оформляем на основании документа «Реализация (акты, накладные)» — кнопка «Реализация» — «Отгрузка без перехода права собственности».
Документ формирует операцию— Дт 76.ОТ Кт 68.02 — НДС с отгруженных товаров, НДС отражен пока на спецсчете до момента перехода права собственности.
Если была предоплата, то мы имеем право на принятие НДС к вычету по отгруженным товарам — Дт 68.02 Кт 76.АВ.
Далее, когда проводим документ «Реализация отгруженных товаров», то выставление счет-фактуры уже не требуется, она выставлена ранее, кнопка неактивна.
Документ делает проводку Дт 90.03 Кт 76.ОТ — НДС по реализации товаров, переносит НДС к начислению, реализация отражена, произошел переход права собственности.
Материал по теме.
Как отразить отгрузку без перехода права собственности при предоплате в 1С
Отлично, спасибо