В раздел 2 6-НДФЛ попадают отпускные выплаченные в текущем квартале, но относящиеся к следующему в 1С

Вопрос задал Марина Н.

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Здравствуйте!

Подскажите, почему в раздел 2 отчета 6-НДФЛ за 6 мес. вошли отпуска, начисленные июлем. Выплаты произведены июнем, поэтому они попали в 1-й раздел. Но начисление не входит в отчетный период, правильно ли что они все-таки отражаются в отчете? Квартальные премии выплачены в июле, поэтому согласно последним разъяснениям они не отражаются во 2-м разделе.

Метки вопроса: 6-НДФЛ с 2021 года

Все комментарии (11)

  1. Добрый день! Дата получения дохода по отпускным — это дата выплаты. Если отпускные выплачены в июне 2022, то доход и налог с них полностью попадут в 6-НДФЛ за 1 полугодие 2022. Т.е. период начисления не влияет на учет по НДФЛ в данном случае.

    1

  2. Спасибо за пояснение! Правильно ли, что во втором разделе сумма НДФЛ с июльских отпускных попадает в строку НДФЛ удержанный (стр. 160) и одновременно в стр. 180 — излишне удержанный? Думаю, что наверняка не должно быть в стр. 180, но что тогда надо сделать, чтобы автоматом не заполнялась эта сумма?

  3. Добрый день! В 180 не должно их быть. Пришлите, пожалуйста, скриншот отчета «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» за период с 01.01.22 по 31.12.22, по сотруднику, НДФЛ которого попадает в строку 180

    1

  4. Скрин пришлось несколькими частями формировать, извините, не знаю, как сделать компактно. Иначе очень мелко будет

  5. Добрый день! Необходимо провести документ «Отпуск» датой выплаты, т.е. исправить дату документа с 01.07. на 27.06. Иначе программа ошибочно переносит доход по отпуску на июль, хотя выплата прошла в июне.

    1

  6. Добрый день!
    Если начисления провести датой выплаты, то начисления попадают в июнь. По крайней мере в 1С:Бухгалтерия так получается, как избежать этой ситуации?

  7. Добрый день! Дело в том, что в программе должен быть соблюден следующий порядок: отпускные начислены, затем выплачены.
    В остальных случаях у нас получается, что выплачен аванс, потом начислен отпуск.
    Т.е. в программе возможны два варианта:
    1. Отпускные начислены в июне, выплачены в июле.
    2. Отпускные начислены в июле и выплачены в июле.

    1

  8. Если я оставлю такой порядок — как есть, в отчете вручную уберу излишне удержанный НДФЛ, то в следующем квартале эта ситуация исчезнет или так и будет излишне удержанный НДФЛ?

  9. Добрый день! Да, нарастающим итогом, ситуация должна исправиться. Программа увидит доход, исчисленный налог.

    1

  10. Спасибо большое! Ваши консультации помогают как всегда!

  11. Пожалуйста! Рада была помочь! ?

Комментарии закрыты.