Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.156.21), ОСН.
Добрый день.
Обнаружила задвоенный приход услуг с НДС за прошлый год. Сделала операцию сторно этого поступления апрелем текущего года и восстановление НДС с отражением в книге продаж. В Декларации по НДС за 2 кв. 2024 г. сумма НДС отражена в строке 080 Раздела 3: «Сумма налога, подлежащая к восстановлению». Так и должно быть. Но в ОСВ по сч. 19.04 по БУ светится эта сумма НДС с минусом в Кт. Нужно ли её оттуда убрать и как?
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Неверно отразили аннулирование документа.
При аннулировании документа, то есть при занижении суммы исчисленного НДС к уплате необходимо:
— в доп. листе Книги покупок в периоде принятия НДС к вычету (прошлый год, квартал вы не указали) аннулировать сумму НДС, принятую к вычету;
— подать уточненную декларацию за прошлый период.
Если была занижена налоговая база по налогу на прибыль, то также подать уточненную декларацию по налогу на прибыль.
Аннулирование приходного документа поставщика прошлого года в 1С
Два раза отражен документ Поступления в прошлом году в 1С