Не идет сальдо за прошлый год по 99.01.1

Вопрос задал Тамара Л.

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

Добрый день!
Прошу вас помочь разобраться, как исправить ошибку в 2018г. Дело в том, что сформировала ОСВ за 2018 год и увидела на конец периода не закрытым счет 99.01.1.
Но как она возникла, не могу понять?
Подскажите, как разобраться?

Все комментарии (6)

  1. Добрый день, Тамара.
    У вас счет 99.01.1 не закрыт только в налоговом учете. В 2018 г. был получен убыток. Убыток в налоговом учете переносится документом Операция, введенная вручную на счет 97.21. Проводка по закрытию счета 99.01.1 в налоговом учете не формируется. Посмотрите материал по теме: Налог на прибыль: перенос убытков прошлых лет .

  2. Дело в том, что в первоначальном виде у меня не было этого убытка. Прикрепляю ОСВ.
    Подозреваю, что тя перепровела документы по сч.97 ( у меня там не списывались ежемесячно расходы по этому счету, т.к. что-то сделала неправильно, и у меня постоянно накапливалось по счету. А в 2019 году стала разбираться, почему не списывается, возможно что то испавила в расходах будущих периодов и провела….(((
    Вопрос, как все вернуть обратно и исправить в 2019, а не в 2018 году?
    Может не очень понятно объясняю, задайте наводящие вопросы!

  3. Вы привели скрин ОСВ по бухгалтерскому учету. Обороты и остатки по налоговому учету не видны. Посмотрите у вас оформлен документ Операция, введенная вручную перенос убытка 2018 г:
    Дт 97.21 «Прочие расходы будущих периодов» субконто УБЫТОК 2018;
    Кт 99.01.1 «Прибыли и убытки по деятельности с основной системой налогообложения» субконто Прибыль (убыток) от продаж.
    Сформируйте ОСВ по счету 97.21 за 2018 г. В настройках отчета на вкладке Показатели поставьте флажок НУ (данные налогового периода)

  5. Операций, введенных вручную по переносу убытка 2018г. не было

  6. Добрый день, Тамара.
    У вас сейчас и обороты по бухгалтерскому учету по счету 99.01.1 не идут с первоначальной ОСВ. В первоначальной ОСВ 1484633,42 руб., а в вашей — 1488159,33 руб. Надо сравнивать все счета и найти расхождения.
    По отчету Анализ счета 99.01.1 у вас конечное сальдо в НУ — 6671.61 Такая же сумма отражена проводкой Д 99.01.1 К 68 Посмотрите каким документом эта проводка сформирована.

Комментарии закрыты.