Как исправить ошибку, если ОС стоимостью более 100000 рублей неверно учли как МОС на счет 10.21 в 1С

1. Здравствуйте!

   Рассмотрю вопрос, если применяете ОСНО.

   Т.к. налогооблагаемая база по налогу на прибыль была занижена в НУ необходимо исправить ошибку в период возникновения (2кв) и сдать уточненную декларацию.
   Есть два варианта исправления.
   1. Открыть период и исправить всё во 2 кв.
   Плюсы: простота.
   Минусы: перепроведении прошлых периодов может что-то изменить в учете. Поэтому Обязательно сделайте копию базы!

   2. Сделать копию базы ( Как сделать копию базы 1С 8.3 ). В копии внести исправления так, как будто приняли его к учету своевременно.
   В рабочей базе при помощи документа Операция, введенная вручную
   -отсторнируйте неверно занесенный документ,
   -введите данные о бухгалтерских проводках и движениях по регистру Расчет амортизации вручную на основании расчетов, которые программа произведет автоматически в копии базы.
   Для неучтенных объектов ОС введите документ Принятие к учету ОС вид операции По результатам инвентаризации.
   На вкладке Внеоборотный актив требуется указать:
   Способ поступления — Иное;
   — Статья доходов — статья прочих доходов и расходов с Видом статьи Прочие внереализационные доходы (расходы);
   — Стоимость и Стоимость НУ — рыночная стоимость ОС на дату проведения инвентаризации.
   Заполнение остальных вкладок не отличается от принятия ОС в обычном порядке.
   При приеме к учету в текущем периоде в документе Принятие к учету ОС укажите остаток СПИ на дату фактического приема к учету.

   Подробнее:
   Инвентаризация в 1С 8.3 Бухгалтерия

   Плюсы: не надо открывать закрытые периоды
   Минусы: не просто

Комментарии закрыты.