Добрый день! При переходе на ФСБУ 6 произошла ошибка. До закрытия отчетности за 2021 год не перевели одно ОС стоимостью 95 тыс.руб. с начисленной БУ амортизацией в сумме 64 тыс.руб. Расходы по НУ приняты единовременно.
Если добавлять документ датой 31.12.21 перевода ОС в малоценное оборудование, то 1С не позволяет проведение документа по причине Даты запрета редактирования 31.12.21.
При условии снятия Даты запрета редактирования, то после Перехода на ФСБУ 6 в Разделе 5 придётся делать в Разделе 6 перепроведение Корректировки отложенного налога по ПБУ 18.
Посоветуйте, пожалуйста, что делать?
С уважением, Елена Соколова.
Добрый день!
Вы можете выполнить перевод ОС в МОС с межотчетный период.
Операции межотчетного периода в 1С
Например, если вы пересмотрели стоимостной лимит ОС для признания их несущественными, то документы Перевод ОС в малоценное оборудование все равно надо в 1С сделать по всем ОС, которые переводите в малоценку.
С релиза 3.0.117 такие документы фиксируют намерения перевести ОС в МОС. Они не оказывают влияния на бух. отчетность, не формируют проводки.
Информация из этих документов нужна для проведения рег. операции Перевод ОС в малоценное оборудование в декабре 2021.
Таким образом данные отражаются в межотчетном периоде (32.12.2021). И влияют только на БФО за 2022, графа с данными за 2021 т.е. на корректировку остатков следующего года.
Но для этого все равно придется открыть период и провести операцию Корректировки отложенного налога по ПБУ 18.
Если в Закрытии месяца за декабрь 2021 кликните мышкой по ссылке Перевод ОС в малоценное оборудование, далее по строке Открыть список документов Перевод ОС…, то увидите все документы по переводу ОС в МОС в рамках перехода на ФСБУ 6 ? — очень удобно. А если на ДтКт здесь же нажать, то видим проводки межотчетного периода.
Оксана, добрый день! Спасибо за ответ. В копии базы увидела результат всех действий по Вашей рекомендации, но находясь в открытом списке документов по переводу ОС и, нажимая кнопку ДтКт, у меня проводок нет никаких. Проводки есть только в Разделе 5 Перевод ОС в малоц.оборудование. Это верно?
Оксана, у меня конфигурация (3.0.121.31). Если я добавляю только документ перевод ОС в малоценное оборудование 31.12.21 и в Закрытии декабря провожу Переход на ФСБУ 6, то 1С не требует перепроведения документов за весь месяц.
Если добавляю документ Изменение элементов амортизации ОС с изменением срока амортизации ОС полностью самортизированного стоимостью более 100 тыс.руб., то 1С требует полностью перепровести месяц. Хотя, следуя инструкции БухЭкперт 8 по Альтернативному переходу на ФСБУ 6, там нет перепроведения полностью декабря 2021.
Я изменяла дату запрета редактирования на 30.12.21, чтобы сделать переход на ФСБУ 6. Что я делаю не так?
Елена, если изменения по пересмотру СПИ вносим 31.12.2021, то декабрь придется перезакрыть.
После последних изменений в программе алгоритм немного изменился. Поправим материал на сайте в ближайшее время.
Сделать это можно сначала на копии базы и проверить не изменились ли остатки.
По идее испраления программа должна отнести на межотчетный период и данные за 2021 не должны меняться.
Как вариант можно изменения внести через документ Операции, введенные вручную.
Подробнее как это сделать в материале
Пересмотр СПИ для полностью самортизированного ОС в 1С
.
Оксана, добрый день! Всё поняла. Спасибо!
С уважением, Елена.