Добрый день. 1С:Предприятие 8.3 (8.3.22.2283), редакция 3.0 (3.0.147.25) ООО на ОСНО заключили агентский договор с принципалом на проведение оплат импортной продукции в валюте. Принципал нам перечисляет рубли, мы покупаем валюту и перечисляем контрагенту. При покупке валюты возникает отклонение от курса продаж, так же как и при оплате контрагенту возникает курсовая разница и падают на 91 счет. Как правильно провести курсовую разницу и отклонение от курса чтобы они включались в рублевую стоимость. Как правильно провести взаимозачет между контрагентом и принципалом если валюта закупается в разные дни частями.
Все комментарии (8)
Комментарии закрыты.
Добрый день, Екатерина.
02.04 — поступление денежных средств по агентскому договору (от принципала на 76,09) — 100 р
02.04 — поступление денежных средств по агентскому договору (от принципала на 76,09) — 50 000 р
02.04 — поступление денежных средств по агентскому договору (от принципала на 76,09) — 3 800 000 р
02.04 — покупка валюты 1 000$, курс 93,225
02.04 — покупка валюты 40 000$, курс 93,1818
03.04 — оплата контрагенту — 20 252$
03.04 — оплата контрагенту — 20 686$
Скрины проводок во вложении.
курс с принципалом в договоре (доп. соглашениях) не согласовывался
Приложение Pozitsiya-platezhnogo-agenta.docx
Здравствуйте!
Посмотрите, пожалуйста, вложение как сделать взаимозачет и отразить курсовые разницы.
Дополнительно
Покупка и продажа валюты в 1С 8.3 Бухгалтерия примеры, проводки
Добрый день, Екатерина. Сальдо 76,09 это будет в учете следующих платежей. По договору комиссия 1% от оплаты будем начислять отдельно. Получается что курсовая разница и отклонение от курса пройдут у меня по 91 в дебете и кредите, тем самым они просто закроются и их нигде не надо учитывать?
И мне каждую конвертацию во взаимозачете надо будет считать отдельно по каждой закупке валюты? У нас с комитентом много агентских договоров и есть переходящие как рубли так и валюта. В отчет комитента что тогда подтягивать?
Я не поняла суммы курсовых разниц в строке 5 и 7 в вашем примере. У меня по 60.22 суммы другие получились.
Извиняюсь, с суммами курсовых разниц я разобралась, только они у меня красным.
И мне каждую конвертацию во взаимозачете надо будет считать отдельно по каждой закупке валюты?
Ну да, вы как платежный агент отчитываетесь, по какому курсу купили валюту и оплатили поставщику. И сколько осталось у вас денежных средств комитента.
В отчет комитента что тогда подтягивать?
Вы ранее заполняли, Отчет комитенту как платежный агент в валюте?
В части платежного агентирования программа не автоматизирована, взаимозачет делаем операцией введенной в ручную и отдельно в файле Отчет комитенту.
По 60.22 сальдо 0 это хорошо.
Уточните вы заполняли аналитику по Д 76.09 и К 60.22 ?
Из карточки счета кажется что нет. Заполнять аналитику надо обязательно.
Зачем заводили дополнительный субсчет 76.09.1 ?
Добрый день, Екатерина. Отчет комитенту как платежный агент я ранее не заполняла. Получается что во вкладке отчет комитенту я не смогу автоматизировано подтянуть оплату контрагенту и на основании этого насчитать вознаграждение 1%? Мне всё таки не понятна курсовая разница. Получается что она у меня возникает и при покупке валюты, и при оплате контрагенту, и при операции взаимозачета? Мне нужно эти курсовые разницы отнести на расчеты с принципалом, это же их затраты. Как это правильно сделать? Карточку счета 60.22 как встала у меня курсовая разница я приложила ( она там красным, я ее наверно как то не правильно провела)
Аналитика по Д 76.09 и К 60.22 вы имеете ввиду в Операциях выбрать документы расчетов с контрагентами?
Дополнительный субсчет сделали 76.09.1 расчеты с посредником за приобретенные товары, 76.09.2 расчеты с посредником по вознаграждению.(здесь будем указывать комиссию банка и 1%)
Приложение Pozitsiya-platezhnogo-agenta-.docx
Деятельность платежного агента не автоматизирована в 1С БП, заполнить Отчет комитенту не получится в типовой версии.
Дополнительно изучила вопрос, курсовые разницы учитываются на 76.09.
Курсовые разницы от пересчета иностранной валюты полученной от комитента (принципала) на выполнение его поручения или от покупателей, а также от пересчета требований и обязательств, возникающих в результате расчетов, осуществляемых за его счет, в БУ относите на расчеты с комитентом (принципалом). При расчете налога на прибыль такие курсовые разницы не учитывайте.
Посмотрите, пожалуйста, переписала инструкцию.