Оплата от Головной организации

1. Здравствуйте!

   Договор заключается с головной организацией (ГО), а не с филиалом. Т.к. юридическое лицо — это головная организация.
   В адрес филиала производится доставка. Поэтому его надо выбрать в поле Грузополучатель, а в поле Контрагент указать Головную организацию.
   В этом случае с оплатой сложностей уже не возникнет т.к. и реализация и оплата будут в проводках на ГО.
   Основание — Письмо Минфина от 13.04.2012 N 03-07-09/35.

   1

2. Мария, благодарю!
   Оплата, по договору, может и от Филиала производиться. Как в этом случае быть — ставить в поле Контрагент-Филиал?

   1. В этом случае оплата от филиала и потом документ Корректировка долга. Покупатель по договору ГО, а не филиал.
      Уточните, пожалуйста, в этом случае у вас авансы или постоплата от филиала проходит и отгрузка-оплата в один день или в разные?

      1

3. Мария, добрый день!
   У нас всегда постоплата. Сначала отгрузка, затем оплата (не в один день)

   1. Здравствуйте!

      Почему уточнила этот момент, если проводить отдельно оплату от филиала и отдельно реализацию на «голову», то получается, что на филиале у вас будет Д 51 К 62.02. Т.е. «технический» аванс, которого по сути нет. Он потом закроется корректировкой долга. И чтобы не было проблем и вопросов в т.ч. с ИФНС, если вдруг бух регистры запросят и там 62.02 есть, а НДС с авансов нет (если ваша Организация на ОСНО), то лучше проводить через 76.06 «Расчеты с прочими покупателями и заказчиками» такие платежи.
      И счет авансов для филиала можно сразу в карточке Договора настроить по ссылке Счета расчетов с контрагентами — Создать — поле Счет авансов полученных.

      1

4. Мария, доброе утро! Благодарю за подробный ответ.
   У нас на а76.06 идет учет штрафов по гос.контрактам и договорам, поэтому не хотелось бы там Заказчиков проводить…. Но спасибо за мысль про «авансы» в регистрах, на будущее приму к сведению.
   Мария, а если в операции по банку поменять контрагента (или в самой реализации) так, чтобы все сходилось? Так не совсем корректно?
   А если

5. Здравствуйте!

   Тогда такой вариант — 76.09 Прочие расчеты с разными дебиторами и кредиторами.

   1

6. Мария, добрый день!
   76.09 также занят под «Обеспечения».
   Все реализации на 62…
   Я правильно поняла ,что менять контрагентов в реализации или приходе по банку не совсем корректно?

   1. Здравствуйте!

      У вас по 76 пройдет одна операция и закроется, она никакого урона не нанесет информации, которую собираете по этим счетам.
      Так корректно отразить данные и можно избежать вопросов со стороны ИФНС и сообщений об ошибке в программе про «технический» 62.02.

      Да, менять контрагентов в реализации и приходе не совсем корректно.

      1

7. Мария, благодарю за терпение и подробные ответы.

8. Рада, если смогла Вам помочь!

Комментарии закрыты.