Добрый день!
Документ реализации создан на Филиал, а оплата поступила от Головной организации.
Подскажите, как разнести по Банк. выписке эту оплату?
Возможно ли просто в операции по приходу ден. средств изменить Головную организацию на Филиал, ведь иначе не закроется по документу реализации?
Или так делать некорректно?
Все комментарии (11)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Договор заключается с головной организацией (ГО), а не с филиалом. Т.к. юридическое лицо — это головная организация.
В адрес филиала производится доставка. Поэтому его надо выбрать в поле Грузополучатель, а в поле Контрагент указать Головную организацию.
В этом случае с оплатой сложностей уже не возникнет т.к. и реализация и оплата будут в проводках на ГО.
Основание — Письмо Минфина от 13.04.2012 N 03-07-09/35.
Мария, благодарю!
Оплата, по договору, может и от Филиала производиться. Как в этом случае быть — ставить в поле Контрагент-Филиал?
В этом случае оплата от филиала и потом документ Корректировка долга. Покупатель по договору ГО, а не филиал.
Уточните, пожалуйста, в этом случае у вас авансы или постоплата от филиала проходит и отгрузка-оплата в один день или в разные?
Мария, добрый день!
У нас всегда постоплата. Сначала отгрузка, затем оплата (не в один день)
Здравствуйте!
Почему уточнила этот момент, если проводить отдельно оплату от филиала и отдельно реализацию на «голову», то получается, что на филиале у вас будет Д 51 К 62.02. Т.е. «технический» аванс, которого по сути нет. Он потом закроется корректировкой долга. И чтобы не было проблем и вопросов в т.ч. с ИФНС, если вдруг бух регистры запросят и там 62.02 есть, а НДС с авансов нет (если ваша Организация на ОСНО), то лучше проводить через 76.06 «Расчеты с прочими покупателями и заказчиками» такие платежи.
И счет авансов для филиала можно сразу в карточке Договора настроить по ссылке Счета расчетов с контрагентами — Создать — поле Счет авансов полученных.
Мария, доброе утро! Благодарю за подробный ответ.
У нас на а76.06 идет учет штрафов по гос.контрактам и договорам, поэтому не хотелось бы там Заказчиков проводить…. Но спасибо за мысль про «авансы» в регистрах, на будущее приму к сведению.
Мария, а если в операции по банку поменять контрагента (или в самой реализации) так, чтобы все сходилось? Так не совсем корректно?
А если
Здравствуйте!
Тогда такой вариант — 76.09 Прочие расчеты с разными дебиторами и кредиторами.
Мария, добрый день!
76.09 также занят под «Обеспечения».
Все реализации на 62…
Я правильно поняла ,что менять контрагентов в реализации или приходе по банку не совсем корректно?
Здравствуйте!
У вас по 76 пройдет одна операция и закроется, она никакого урона не нанесет информации, которую собираете по этим счетам.
Так корректно отразить данные и можно избежать вопросов со стороны ИФНС и сообщений об ошибке в программе про «технический» 62.02.
Да, менять контрагентов в реализации и приходе не совсем корректно.
Мария, благодарю за терпение и подробные ответы.
Рада, если смогла Вам помочь!