Добрый день!
Мы ООО , производство мед. продукции на ОСНО, в учете есть давальческая схема, работаем в 1С бухгалтерия 8.3. Скрин учетной политики прилагаем.
Обнаружили что при закрытии месяца по товару Бейка шир. 0,035м голубая (спанбонд 25) (арт 103483)при поступлении от переработчика формировалась неверная себестоимость. Прилагаем для сравнения скрин показателей из ЕРП (из нее идет синхронизация в БП, но в БП оценка по средней, в ЕРП ФИФО, но отличие в миллионы быть все равно не должно..). Помогите пожалуйста разобраться, делали копию базы, перезакрыли месяц при этом отменив операцию корректировка стоимости номенклатуры- не помогло.
Все комментарии (17)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте, Юлия!
Пришлите, пожалуйста справки расчёты, те что я выделила на скрине.
Здравствуйте!
Справки во вложении
Всего по товару Бейка шир Материальные затраты = база для распределения = 115 500 услуги + 22 834 материалы, в поступлении из переработки у вас указано подразделение затрат Производство / Основная номенклатурная группа.
Если посмотреть Справку расчет распределения косвенных расходов то база по подразделение затрат Производство / Основная номенклатурная группа аж 19 млн.
Нужно проанализировать базу понять на производство чего были списания по данной аналитики и какими выпусками, какой продукцией закрывается.
В части товара Бейка шир, поступления из переработки
1) Сделайте копию базы
Как сделать копию базы 1С 8.3
2) В копии базы, в документе Поступление из переработки поменяйте подразделение (например Переработка на стороне)
3) Выполните закрытие января, проверьте расчет себестоимости.
Так же изучите, пожалуйста, статью
Распределение косвенных общепроизводственных затрат на счете 25 в 1С
Весь материал про производство здесь
.
подскажите пожалуйста, как правильно организовать учет и оформлять документы в 1С бухгалтерия, если у нас существует давальческая схема:
— отдаем материалы переработчику, а он нам из них делает заготовку/полуфабрикат, который мы дальше пускаем в производственный процесс (уходит один или несколько артикулов, а приходит от переработчика новый)
-параллельно с этим у нас функционирует наше производство, мы сами изготавливаем продукцию, без услуг переработчиков, она проходит все стадии производства по всем цехам
1) Как разграничить эти моменты? хочется видеть реальную стоимость заготовок, а уж потом когда они дальше пойдут в производственный процесс — на них могут распределяться затраты с 25 счета.
В проблемном артикуле Бейка поменяла номенклатурную группу в копии базы (создала новую «Подрядчики»), подразделение затрат оставила Производство — неверная стоимость ушла, он на нее все также распределяются затраты типа аренды , зп, страх взносы…
2) Существует номенклатура, которая списывается требованием -накладной каждый месяц, т.к. не входит в спецификацию продукции (этикетки, бумага для упаковки..) как правильно отразить такое списание? Мы используем производство и Основная номенклатурная группа
В январе в документах поступления от переработчика поставила Подразделение — Переработка на стороне (создала новое) и НГ — Подрядчики (создала новое). — стоимость артикулов от подрядчиков более похожа на правду.
НО Январь месяц ушел в убытки((( отчитываемся в банк как поручители, убытки никак нельзя показывать. Что сделала не так?
1)В отчете распределение косвенных расходов база равна 19038765 , в УП для 25 счета база распределения- материальные затраты. В ОСВ с видом материальные затраты по 20сч не найду эту сумму.
2) Подскажите пожалуйста, какую базу для распределения 25 счета лучше выбрать, чтобы затраты учитывались более равномерно.
Все действия нужно выполнять в копии базы, т.к за 1 кв. уже сдана отчетность в ФНС
Как сделать копию базы 1С 8.3
Пожалуйста, отмените в закрытии месяца января 2023 регламентную операцию Закрытие счетов 20,23,25,26
Пришлите скрины
— ОСВ 20 счет с Подразделениями затрат, с отбором вид расхода Материальные затраты (как и присылали раннее только что бы регламентные операции были распроведены)
— ОСВ 25 счета с Подразделениями затрат
Да, все верно. Все изменения делаю на копии.
ОСВ во вложении
Добрый день! Вы не забыли про нашу беду со стоимостью :(( тестила на копии ситуацию, хотела чтобы артикулы подрядчиков, которые нам предоставляют, состояли только из стоимости услуг и сырья, которое мы отдаем на переработку, начала с бейки. Если менять только по ней НГ подрядчики и подразделение «Переработка на стороне» — стоимость норм, но как только меняю во всех документах переработчиков НГ и подразделение — начинают лезть в стоимость какие-то левые позиции, которых быть не должно. Подскажите, куда смотреть и что можно предпринять
Юлия, вопрос ёмкий, требует проработки. Сегодня вам отвечу!
может быть копию базы выслать?
Юлия, проанализировала почему программа отрабатывает такое закрытие,
посмотрите пожалуйста вложение.
Очень хорошая статья, посмотрите пожалуйста
Распределение косвенных общепроизводственных затрат на счете 25 в 1С
.
Добрый день! Огромное спасибо за ответ.
В копии базы все затраты по 25 счету перенесла с общих подразделений (по которым не было базы распределения по 20 сч материальные затраты) на подразделение Производство (по нему есть база на 20сч). Сейчас все распределяется в рамках Производства. Но, в калькуляции арт подрядчиков видно что на них распределяются какие-то материалы, которые не должны туда попадать. Для примера можно взять ту же бейку 0,035 — стоимость должна складываться из услуг подрядчика и материалов для переработки Полотно нетканое полипропиленовое СС-25, голубой, шир. 1,6м. Подскажите, куда еще можно посмотреть? Хотим увидеть чистую стоимость арт подрядчиков. Убытки по январю так и остались((
подскажите на будущее, имеет ли смысл с нашим учетом переход на КОРП?
подскажите на будущее, имеет ли смысл с нашим учетом переход на КОРП?
Не думаю, что это даст больше возможности в учете производства и сближения данных с ЕРП, у КОРП и ПРОФ не большие отличия в производстве.
В КОРП больше баз распределения, но это не решит вашу ситуацию.
Подскажите, куда еще можно посмотреть? Хотим увидеть чистую стоимость арт подрядчиков.
С распределением косвенных расходов у вас так: общие затраты по производству отражены в подразделении Производство и распределяются сами на себя, т.к у них есть база для распределения.
Д 20 Производство К 25 Производство
Под подрядчиков выделено отдельное подразделение Переработка на стороне и номенклатурная группа Подрядчики.
Все материалы переданные в переработку отражаются с аналитикой Переработка на стороне/Подрядчики Д 20 К 10
Важно понять логику программы, поэтому подробнее во вложении.
Убытки по январю так и остались((
Нужно проверить НЗП
Подробнее в статье
Незавершенное производство в 1С 8.3 Бухгалтерия
.
Спасибо за ответ, еще нет возможности протестить в программе этот вариант, обязательно отпишусь.
Возник другой вопрос: имеет ли смысл брать базу распределения Выручка, например со следующего года?
У вас указано, что если отгрузки оформляются документом Реализация (накл, акты, УПД), то программа некорректно будет работать. На текущий момент все так и осталось? (если я вообще правильно вас поняла ..))
И если этот вариант возможен, нужны ли такие же настройки по переработчикам как делала ранее (меняла НГ и подразделение)?
имеет ли смысл брать базу распределения Выручка, например со следующего года?
Выбор базы распределения зависит от специфики производства, собенностей производственного процесса. Важно, что бы выбранный способ распределения распределения косвенных затрат как можно точнее формировал себестоимость продукции.
Например если у вас высокий уровень материальных затрат (материально затратное производство) лучшей базой распределения будут прямые затраты на сырье и материалы, если производство трудо затратное (не автоматизировано)– то базой может являться зарплата производственных рабочих, для компании оказывающей грузоперевозки – базой можно определить количества километров в пути (в 1С БП не автоматизировано).
У вас указано, что если отгрузки оформляются документом Реализация (накл, акты, УПД), то программа некорректно будет работать.
Будьте добры, поделитесь ссылкой, что вы имеете ввиду.
Вопрос снят, не вчиталась)) это я писала про распределение 25 сч при базе Объем выпуска:
Распределение косвенных общепроизводственных затрат на счете 25 в 1С
Документ Реализация (акт, накладная, УПД) количество выпуска не регистрирует, даже если заполнена колонка Количество. Поэтому базу Объем выпуска лучше не выбирать для распределения затрат на счете 25 для услуг, работ, если их реализация осуществляется этим документом.
Напишите пожалуйста, если база распределения Выручка, нужны ли такие же настройки по переработчикам как делала ранее (меняла НГ и подразделение)?
Смоделировала, да если сделать базу распределения Выручка, то мы по сути говорим например:
25 счет/ подразделение Производство/ статья затрат Аренда закроется на 20 счет/ подразделение Производство/ на номенклатурные группы согласно базе распределения выручка К 90.01 Производство/ НГ 1 и НГ 2
Д 20 Производство/ НГ 1 К 25
Д 20 Производство/ НГ 2 К 25
Поэтому да, для Переработчиков так же нужно оставить отдельное подразделение и НГ.
С какими сложностями можете столкнуться, например расходы на счете Д 25 есть, выпуск продукции произвели Д 43 К 20, но по данным номенклатурным группа не было реализации, соответственно не будет базы для распределения, Д 25 счета не закроется, программа выдаст ошибку.
Прежде чем менять Базу распределения, протестируйте формирование себестоимости с Копии базы, проанализируйте на сколько этот способ распределения распределения точно формирует себестоимость продукции с учетом вашей специфики.
Как сделать копию базы 1С 8.3
.