Войти в кабинетЗдравствуйте. После ряда обновлений разработчиками внесены какие-то правки в расчет ЕН при УСН. Проверяя прошлый период и текущие квартальные расчета, натыкаюсь на непонимание: что программа берет в «уплаченные страховые взносы, в том числе ПРИЗНАННЫЕ». Речь об ИП без работников, на УСН с объектом Доходы. Взносы фиксированные в 2022г уплачены почти в полном объеме, и в пфр, и в медстрах, и 1% с превышения. Всё отражено в программе. Однако не понятно, почему в сумме признанных исключен фиксированный взнос в медстрах, уплаченный за конца 2022г. Скажите, есть какие-то законодательные изменения?
Или в 1с БП 30 ошибка? или наша ошибка, как проверить?
Скрины во вложенном файле. ИП применяет только УСН, 6%.
Обсуждение (4)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Приложение
Здравствуйте!
Пришлите, пожалуйста, скрин О программе, что бы понять какой у вас релиз программы и проверить его на ошибки.
Для моделирования вашей ситуации, пришлите, пожалуйста, данные о доходе с разбивкой по кварталам.
Добрый вечер. Релиз конфигурации локальной, где замечено некорректное отражение признаваемых уплаченных фиксированных взносов был устаревший — БП 3.0.140.20 , это КОРП версия. Конфигурация обновлена до текущей версии 3.0.142.56 , пока ничего не перепроводили, всё осталось таким же. Замечено аналогично поведение проф версии БП фреш (но в периоде 2023г) в отношении страхового взноса 1% свыше превышения 300тыс.р. за 2022г, уплаченного в 1кв.23Г и принимаемого в уменьшение по заявлению в зачет. Релиз о фреше также сейчас 3.0.142.56. Там из общей суммы Заявления по зачету признаётся не вся сумма. Но лучше докопаться до причины непонятного поведения пр-мы, а именно отображения расчета авансовых сумм ЕН УСН в форме расчета Отчетность по УСН — с выделением полностью оплаченных взносов и частично признаваемых взносов. Что проверять? откуда могут лезть «косяки»?? Казалось бы, проверяем список платежных документов в уплаченных, он — полный. Из-за чего могут не подтягиваться в расчет «признаваемые взносы» по платежам? В отношении доходов из КУДир в 2022г: 1кв доход облаг.(графа 5) — 5688000,00 ; 2 кв. доход — 1070000,00 (полугодие 6758000,00 ; 3кв. доход — 2 650 000,00 (9 мес.нар.ит. — 9 408 000,00 ) и за 4кв.22г доход — 6176000,00 (за 12мес. — 15584000,00). Достаточно данных?
Приложение
Смоделировала в версии 3.0.142.56 программа отрабатывает корректно.
Единственное, что я изменила это разделила сумму 9 766 в программе на два списания:
сумма 8 766 за 2022 год и сумма 1000 за 2021
Давайте попробуем в копии базы перепровести период
Как сделать копию базы 1С 8.3
Про 2023 году.
01.01.2023 ввел новый порядок уменьшения налогов по УСН «доходы» и ПСН. Теперь ИП должны уменьшать налог на взносы «за себя» в том году, в котором взносы причитаются к уплате, а не в том, в котором фактически уплачены.
Давайте дождем обновления функционала в 1С с учетом изменений законодательства для ИП на УСН.
А также посмотрим, что будет ближе к концу года.
Могут быть и разъяснения чиновников, и изменения законодательства дополнительные.
Принят новый порядок уменьшения налогов при УСН доходы и ПСН на взносы ИП — действует с 01.01.2023
ФНС разъяснила порядок уменьшения УСН 6% и ПСН на взносы ИП «за себя»
.
Спасибо большое. И всё-таки, подскажите, пож-та. а) По какому критерию, регистру программа заполняет суммы в поле «признаваемые» уплаченные страховые взносы? этот критерий в 2022г и в 2023г — одинаков? и б) В учете 2023г в случае уплаты 1 % СВ свыше предела за 2022, в какой правильной последовательности следует вносить документы Операции учета ЕНС (начисление / уплата) и Заявление о зачете — на суммы уплаченных СВ свыше предела 300тыс.р.? И какими датами? Пож-та, продолжите проверку на смоделированной вами задаче по моему вопросу и ответьте .