Завышен НДС в таможенной декларации, корректировка через доп лист в 1С

1. Здравствуйте, Оксана!

   В своем вопросе вы не уточнили, занизили сумму или наоборот завысили
   Ниже представлены варианты для обоих случаев

   Для увеличения таможенного НДС используется корректировка первоначального документа «ГТД по импорту»: первоначальные движения сторнируются, вводится исправленный документ с новой суммой таможенного НДС, после чего вычет отражается документом «Формирование записей книги покупок»
   Основанием служат декларация таможенной стоимости, корректировка декларации на товары и документ, подтверждающий уплату НДС
   Дальнейший порядок действий в материале:
   Как отразить увеличение таможенной стоимости импортного товара после принятия на учет в 1С?

   При уменьшении таможенного НДС первоначальный ГТД сторнируется, после чего сумма ранее заявленного вычета восстанавливается
   В этом случае в декларации по НДС отражаются данные книги продаж и сумма восстановления НДС

   Скопируйте первоначальный документ ГТД по импорту датой исправления (Покупки — ГТД по импорту)

   На вкладке Разделы ГТД укажите новую таможенную стоимость, проверьте данные по пошлине и начисленному НДС

   Дальнейший порядок действий в материале:
   Как отразить уменьшение таможенной стоимости импортного товара после принятия на учет в 1С?

   Пригодится материал:
   Порядок исправления ошибок по НДС

2. При первичном проведении таможенной декларации указали сумму НДС больше. НДС попал в книгу покупок в первичной декларации НДС.
   Мои действия: 1. Сторнирую таможенную декларацию, в документе «Сторно» сегодняшней датой в регистре НДС покупки указываю доплист и корректируемый период (2-й кв.), далее создаю новую таможенную декларацию сегодняшней датой и в проводке ручной корректировкой также в НДС покупки указываю доплист и корректируемый период? В документе «Операция «Сторно» также выходит регистр НДС предъявленный — мне его удалять? И тогда в новой созданной таможенной декларации также удалять этот регистр?

3. Всё верно, регистры НДС предъявленный очищаете от показателей в сторно ГТД и новой ГТД
   Флажок Отразить вычет НДС в книге покупок снимаем в новом ГТД

   НДС восстанавливаем регламентной операцией Восстановление НДС (Операции — Регламентные операции НДС), в поле запись доп. листа ставим флажок и указываем период 2 кв.
   Регистр НДС предъявленный также очищаем от показателей

   Проверьте запись доп. листа в книге продаж за 2 кв.

4. Не нужно пока восстанавливать НДС.

5. Не совсем поняла ситуацию, вы заявили лишнюю сумму НДС за 2 кв., почему не нужно восстанавливать вычет в книге продаж, уточните, пожалуйста.
   Или изменились обстоятельства.

6. Когда создаю новую таможенную декларацию и убираю галочку «Отражать в книге покупок», то новая сумма НДС в книге покупок за 2 квартал не отражается, она стормируется в доп. листе книги покупок по операции сторно, нужно же и сторно в книге покупок отразить и новую сумму НДС.
   И еще вопрос, нужно ли восстанавливать вычет в книге продаж или можно сделать в 3-м квартале. В первичной декларации также не восстанавливали.

7. Поняла вас, вы пошли путем «сторно» в доп. листе книги покупок.

   Тогда в новой таможенной декларации флажок «Отражать вычет НДС в книге покупок» нужно оставить установленным.

   Открываете Дт/Кт — Ручная корректировка.

   В регистре «НДС Покупки»:
   «Запись дополнительного листа» — Да
   «Корректируемый период» — 30.06.2026

   В дополнительном листе за 2-й квартал должны получиться две строки:

   Старая неправильная таможенная декларация — со знаком минус
   Новая правильная таможенная декларация — со знаком плюс

   Нужно ли дополнительно восстанавливать через книгу продаж?

   В этой ситуации восстановление через книгу продаж делать не нужно.

   Уменьшение вычета уже произойдёт через дополнительный лист книги покупок.

8. Да, так и сделала, спасибо

9. Ждем с новыми вопросами🌸🌸🌸

Комментарии закрыты.