Не совпадает строка 1370 с ОСВ по счету 84

Добрый день.В строке 1370 «Не распределенная прибыль(не покрытый убыток) за 2018 год сумма составила 18 740 848,63. В ОСВ по счету 84 сальдо по дебету 19 646 128,16.Не могу понять почему не сходиться.все перепроверила и перепровела. Мы выплачивали дивиденды в течении года.Помогите разобраться.

Вложения:

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (16)

  1. Здравствуйте!

    Общее правило.

    Строка 2400 ОФР не должна быть равна строке 1370 Баланса, если были движения по счету 84. Точнее надо учитывать это движение при проверке. И как раз будет понятно, почему Чистая прибыль (убыток) такая, а Нераспределенная прибыль (убыток) такая. Это связано с тем, что экономическая природа этих двух отчетов совершенно разная и служат они разным целям. Баланс заполняется по сальдо балансовых счетов т.е. показывает состояние компании НА отчетную дату. А ОФР по оборотам счетов финансового результата и дает картину ЗА отчетный период. Т.е. сравнивать напрямую их конечно нельзя.

    Полезная информация по теме

    Взаимоувязка форм бухгалтерской отчетности

    Алгоритм заполнения баланса по упрощенной форме

    Алгоритм заполнения баланса по обычной форме

    Проверка составления баланса по обычной форме

    Проверка составления баланса по упрощенной форме

    .

  2. И конечно, чтобы окончально разобраться надо скрин ОСВ по счету 84.
    И операции проверить по этому счету (как и что начисляли) и какой результат по году получился. Может убыток в БУ?

  3. Дивиденды какие выплачивали в 2018 — за 2018 промежуточные или за прошлые периоды?

    1. Приложение  BFO-2018.pdf

      Мы выплачивали дивиденды и за 2017 год,и промежуточные за 2018

    1. Спасибо за уточнения.

      Нужно проверить, что сальдо по счету 99 на конец периода в БУ ноль по общей ОСВ.
      Еще сделайте, пожалуйста, скрин Анализ счета 84.01 за год.
      А также по Балансу в строку 1370 курсор в 2018г и кнопка Расшифровать экрана вверху и тоже скрин.

    1. Здесь нужно просто встать курсором в ячейку и не выделять, чтобы «синим» было. Наверху кнопка Расшифровать и вот эту расшифровку, пожалуйста.

        1. Создайте, пожалуйста, еще одну Бух отчетность за 2018 год. В комментарии напишите «тест», чтобы не спутать с той, что уже сдана. Заполните Баланс и расшифруйте строку 1370. Какая там сумма 18 млн или 19 млн?

          Дальше по проводкам давайте смотреть:
          Д 84.01 К 75 начислили дивиденды за 17г итого сумма 16 574 107,84 — так?
          Д 84.01 К 75 начислили дивиденды за 18г итого сумма ??? какая — 7 678 768,16 или какая-то другая? прямо по документам посмотрите

          Отчеты — Анализ учета — Экспресс-проверка — Показать настройки — Все флаги — Выполнить проверку. Есть какие-то комментарии по БУ?

          1. Я решила всю базу перепровести. Мне Экспресс проверка показала,что за 2016 год 44 не закрыт,очень странно.Хотя оброботка закрыта.Я сегодня все перепроведу и завтра Вам напишу

            1. Ок, договорились.
              Только копию базы сделайте, пожалуйста.

Комментарии закрыты