Добрый день,организация занимается импортом из Китая. Данные поставки облагаются НДС, но оплата проходит в таможню. В 1С 8.3 начисление проходит по Кт 68.10. Сейчас при переходе на ЕНП остаток по 68.10 естественно переноситься на субсчет ЕНП, а не должен т.к оплата идет в ФТС. Как можно исправить данную ситуацию?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Перенос остатков по 68.10 НДС при импорте из дальнего зарубежья на 68.90 в 1С
Все комментарии (7)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Отражение госпошлины в ЕНП в 1С Добрый день. Ранее до 2023г. оплату госпошлины при подаче искового заявления в суд отражали на счете 68.10. В момент принятия…
- Регулярный платеж за недра после перехода на ЕНС в 1С Здравствуйте! В 2023 году организация не перешла на ЕНП, налоги оплачивала по КБК. Платежи за недра начисляли проводками Дт 20…
- Госпошлина за получение экспортной лицензии в 1С Здравствуйте! Оплатили госпошлину за получение экспортной лицензии. Платеж был в адрес Федеральной службу по техническому и экспортному контролю. Платеж не…
- Отражение госпошлины по делам, рассматриваемым в арбитражном суде, в 1С Здравствуйте. Согласно судебному приказу от 16.02.26, организация должна уплатить госпошлину по делам, рассматриваемым в арбитражном суде, — 8000 р. 02.03.26…
Статьи по этой теме
- Налоги, начисляемые на счет 68.10 в 1С Субконто на счете 68.10 Счет 68.10 «Прочие налоги и сборы» используется для начисления других видов налогов, отличных от учтенных на…
- Уведомления по НДФЛ и взносам: разбор частых ошибок от ФНС Источник: сообщение ФНС Информация для: работодателей ФНС проанализировала ЕНП-уведомления, поступающие от налогоплательщиков, и собрала типичные ошибки по НДФЛ и страховым…
- Как вывести названия корсчетов в отчете Анализ счета в 1С? Для проверки расчетов по ЕНС с 2024 применяется Анализ счета 68.90 по субсчетам, по корреспондирующим счетам субсчетов (далее — корсчет)…
- Как начислить налог на добычу полезных ископаемых и водный налог в 1С? Как в программе 1С начисляется налог на добычу полезных ископаемых? В программе 1С Бухгалтерия 8.3 расчет и начисление налога на…
Здравствуйте!
При импорте из дальнего зарубежья НДС не отражается на счете 68.10. В 1С используется счет 76.09 по расчетам с таможней. Затем счет 19.05.
Перенесите сальдо на счет 76 через документ Операция, введенная вручную датой 30.12.2022. Все субконто заполните так, как они отражены по 68.10 с максимальной аналитикой и по счету 76.09 надо создать Документ расчетов с контрагентами. Номер и дата — укажите № и дату пп из документа Списания с р/с.
Документ Операция, введенная вручную
Далее применяйте такой порядок учета в программе
Импорт товаров из дальнего зарубежья. Предоплата в валюте 50%
.
Добрый день,спасибо за ответ. Мы на УСН доходы — я так понимаю проводки будут Д 41, 44 К 76.09 заводятся Операцией в ручную по мере оплаты будут начисляться, далее Д 76.09 К 51 оплата согласно пп из банка.
Операция, введенная вручную, при отражении поступления по импорту на УСН доходы не применяется.
Алгоритм тот же, что обсудили выше.
Проводки Д 44 К 76 нет.
Есть проводка Д 41 К 76 и ее формирует документ ГТД по импорту.
По документам так:
-Списание с р/с — Прочие расчеты с контрагентами — оплата на таможню всех платежей, Д 76.09 К 51
-Поступление (акт, накладная, УПД) — оприходование импортного товара, Д 41 К 60
-ГТД по импорту — создано на основании поступления, отражение расчетов с таможней, Д 41 К 76, Д 76 К 76
-Списание с р/с — Оплата поставщику — платеж за товары иностранному поставщику, Д 60 К 51
Все учла, у нас была не полная функциональность, после включения «ГТД по импорту» появилась.
Юлианна, поняла. Спасибо, что поделились ?????
Да, вы абсолютно правы — при работе с любой нестандартной ситуацией в 1С начинаем с Главное — Функциональность.
И дальше по всем настройкам идем
Настройки и особенности учета импортных операций в третьи страны в 1С
.
Но теперь встречный вопрос, как учесть таможенный сбор за оформление код 1010 в декларации, в документе ГТД по импорту нет строки для него.
Необходимо учесть так, как дано в статье по теме — пункт: Учет таможенных платежей
Импорт товаров из дальнего зарубежья. Предоплата в валюте 50%
Скрин прилагаю.