Перенос остатков по 68.10 НДС при импорте из дальнего зарубежья на 68.90 в 1С

Вопрос задал Юлианна ..

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.80/10)

Добрый день,организация занимается импортом из Китая. Данные поставки облагаются НДС, но оплата проходит в таможню. В 1С 8.3 начисление проходит по Кт 68.10. Сейчас при переходе на ЕНП остаток по 68.10 естественно переноситься на субсчет ЕНП, а не должен т.к оплата идет в ФТС. Как можно исправить данную ситуацию?

Обсуждение (7)

  1. Здравствуйте!

    При импорте из дальнего зарубежья НДС не отражается на счете 68.10. В 1С используется счет 76.09 по расчетам с таможней. Затем счет 19.05.

    Перенесите сальдо на счет 76 через документ Операция, введенная вручную датой 30.12.2022. Все субконто заполните так, как они отражены по 68.10 с максимальной аналитикой и по счету 76.09 надо создать Документ расчетов с контрагентами. Номер и дата — укажите № и дату пп из документа Списания с р/с.

    Документ Операция, введенная вручную

    Далее применяйте такой порядок учета в программе

    Импорт товаров из дальнего зарубежья. Предоплата в валюте 50%

    .

  2. Добрый день,спасибо за ответ. Мы на УСН доходы — я так понимаю проводки будут Д 41, 44 К 76.09 заводятся Операцией в ручную по мере оплаты будут начисляться, далее Д 76.09 К 51 оплата согласно пп из банка.

    1. Операция, введенная вручную, при отражении поступления по импорту на УСН доходы не применяется.
      Алгоритм тот же, что обсудили выше.
      Проводки Д 44 К 76 нет.
      Есть проводка Д 41 К 76 и ее формирует документ ГТД по импорту.
      По документам так:
      -Списание с р/с — Прочие расчеты с контрагентами — оплата на таможню всех платежей, Д 76.09 К 51
      -Поступление (акт, накладная, УПД) — оприходование импортного товара, Д 41 К 60
      -ГТД по импорту — создано на основании поступления, отражение расчетов с таможней, Д 41 К 76, Д 76 К 76
      -Списание с р/с — Оплата поставщику — платеж за товары иностранному поставщику, Д 60 К 51

  3. Все учла, у нас была не полная функциональность, после включения «ГТД по импорту» появилась.

    1. Юлианна, поняла. Спасибо, что поделились 🌷💕🌷💕🌷
      Да, вы абсолютно правы — при работе с любой нестандартной ситуацией в 1С начинаем с Главное — Функциональность.
      И дальше по всем настройкам идем
      Настройки и особенности учета импортных операций в третьи страны в 1С
      .

  4. Но теперь встречный вопрос, как учесть таможенный сбор за оформление код 1010 в декларации, в документе ГТД по импорту нет строки для него.

Комментарии закрыты