НДС с аванса при переводе долга на нового поставщика

Вопрос задал Елена Б. (Уфа)

Ответственный за ответ: Медведева Елена (★9.71/10)

Добрый день! Наша компания (А) перечислила в декабре 2020г. компании Эксперт аванс за поставку ТМЦ сумму 954545,47, получила СЧ-Ф НА АВАНс 159090,91. В октябре 21 года подписывается уступка права долга (перевод долга) с компании Эксперт на компанию С. Через корректировку долга (перенос задолженности, авансы поставщику) мы отразили изменение с компании Эксперт на компанию С. А что теперь делать со счетом 76.ВА? у нас там числится компания Эксперт в сумме 159090,91? Какие наши действия? как перевести аванс на компанию С?

Метки вопроса: —

Все комментарии (4)

  1. Добрый день, Елена!
    По разъяснениям Думинской О.С. в таком случае НДС нужно восстановить в периоде перевода долга. В программе 1С это автоматически происходит после ввода Корректировки долга в ФЗКП.
    Затем при поступлении ТРУ от нового поставщика НДС принять к вычету по реализации.

  2. Елена, после корректировки долга (что такое ФЗКП) у нас закрылся 60 счет по контрагентам, а вот ндс остался на старом контрагенте. Как сделать восстановление НДС? через какой документ?

  3. Где найти разъяснения Думинского О.С.?

  4. Восстановление делается в обычном порядке, через документ Документ Формирование записей книги продаж
    Думинская Ольга Сергеевна это чиновник ФНС, обычно дает комментарии по вопросам НДС. Можете в интернете поискать. Это не официальное письмо, было просто интервью. Официальных нормативных документов на эту тему не нашла.

Комментарии закрыты.