НДС по лизингу

Вопрос задал Юлия Р.

Ответственный за ответ: Медянкина Галина (★9.79/10)

Добрый день! Во вложении скан документа отражения ежемесячного лизингового платежа. Организация на УСН (доходы минус расходы).
Вопрос по проводке, которая программа делает на сумму НДС 19 375,51.
Почему там Д 91.02. Списание НДС, не подтвержденного с/ф К 76.07.9 ?
Счет-фактура нами получен, в поле с/ф реквизиты с/ф отражены. А программа как будто «не видит» с/ф

Обсуждение (6)

  1. Здравствуйте, Юлия!

    По всей вероятности, у вас в документе Поступление услуг лизинга, стоит счёт НДС 19, это неверно, счёт НДС — счет, на котором отражается амортизация по ППА (например — 26 «Общехозяйственные расходы»).

    Сверьтесь, пожалуйста, с алгоритмом отражения Лизинга на УСН, в материале:

    Лизинг у лизингополучателя без дисконтирования на УСН в 1С (ПРОФ)

    Если лизинг с 2023 года.
    НДС с 2023 не должен включаться в стоимость. Обратите, пожалуйста, внимание на этот момент в шапке документов Поступление Услуги (лизинг) и изначально в документе Поступление в лизинг.

  2. Приложение

    Юлия, прикрепите, пожалуйста, скрин развёрнутого поля Расчёты (см. вложение)

  3. Добрый день! Лизин у нас с 2023 года.
    Прикладываю скрин развернутого поля Расчеты. Также прикладываю скрин раздела Цены в документе (поменяла там настройки) и теперь НДС вместо 91.02 попадает на счет 19.04. В связи с этим следующий вопрос, как организации применяющей УСН с 19.04. отразить сумму НДС на затратных счетах. Вручную?

  4. Юлия, затратный счёт, куда списываете НДС, указываете в поле — счёт НДС, у вас там 19 счёт, это неверно, вы же не можете заявить по нему вычет, т.к. вы на УСН и не являетесь плательщиком этого налога.
    Исправьте на затратный, как писала в первом комментарии.

    Подробнее о лизинге на УСН, смотрите, пожалуйста, в материале:
    Лизинг у лизингополучателя без дисконтирования на УСН в 1С (ПРОФ)
    Об учёте ежемесячных лизинговых платежей в пункте Начисление ежемесячного лизингового платежа

  5. Да, поставила затратный счет, получилось. Спасибо!

  6. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты