Добрый день! ООО заключило договор аренды недвижимого имущества с Комитетом по управлению гор. имуществом. В договоре приведены расчет суммы аренды без НДС — 100 тыс. руб. и отдельно сверх арендной платы НДС — 20 тыс. руб, перечисление НДС производит Арендатор по месту своей постановки на налоговый учет.
Арендатор должен составить Счет-фактуру не позднее пяти календарных дней со дня перечисления арендной платы (п. 3 ст. 168 НК РФ)., счет-фактуру в книге продаж в тот день, когда его составили, а в книге покупок — при возникновении права на вычет НДС (п. 3 ст. 171 НК РФ, п. 15 Правил ведения книги продаж, п. 23 Правил ведения книги покупок). Как это сделать в 1С?
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Вы имеете в виду такую ситуацию или что-то иное?
Нормативной базы, по которой «перечисление НДС производит Арендатор по месту своей постановки на налоговый учет» в вашем вопросе не вижу.
Налоговый агент по НДС при аренде имущества при ФСБУ 25/2018 (ПРОФ)
Налоговый агент по НДС при аренде имущества при ФСБУ 25/2018 (упрощенный учет)
.