НДС, перенос вычетов

1. Здравствуйте!

   Если у вас не включен раздельный учет НДС, то алгоритм такой.
   1. В документе Счет-фактура полученный, по которому вычет не принимаете, необходимо снять флаг Отразить вычет НДС в книге покупок датой получения.
   2. По итогам месяца создать документ Формирование записей книги покупок (ФЗКП) через Операции — Закрытие периода — Регламентные операции по НДС.
   В документе нажать кнопку Заполнить. Далее в ручном режиме исправить общую сумму НДС на ту, которую хотите принять к вычету в текущем период. Правим только графу «НДС». Категорически нельзя ничего вносить в другие графы в ручном режиме в частности в графу Сумма.
   В следующем квартале опять создать документ ФЗКП и заполнить его аналогичным образом.

   Если включен раздельный учет НДС, то флага в СФ входящем нет и действуете по алгоритму с п. 2.

   Посмотрите, пожалуйста, материал в части, какие вычеты можно переносить, а какие нет

   Перенос вычета по НДС на 3 года

   .

   1

2. Насколько критично, если мы будем действовать так:
   отражаем номер и дату счет-фактуры, а дату получения ставим такую, когда хотим получить вычет и ставим галочку «Отразить вычет датой получения сч.ф.». Мне нравится этот способ ввиду отсутствия ручных манипуляций, в книгу покупок тянет автоматически. Есть противопоказания?

   1. Так делаем, если есть подтверждение, что физически документ получен позже. Т.е. мы его и не вводим в базу до того момента, как получили. Когда в наличии опоздавший СФ, то на основании документа Поступление (акта, накладная) вводим Счет-фактура входящий на поступление. Дату Получен ставим фактически получен документ по конверту или по журналу регистрации. А дата СФ + № из первичики. Документ в базе отразится по дате Получен.
      В вашем случае не понятно, по какой причине документ не зарегистрирован в срок. И можно просто забыть это сделать.
      Технически этот вариант возможен, но он для другой ситуации — когда пришел документ позже, а не когда есть необходимость вычет перенести.
      Поэтому рекомендовать не могу.

      И если хотите всю сумму перенести. То процесс намного проще. Зарегистрировали СФ входящий, сняли флаг в нем Отразить вычет НДС в книге покупок датой получения. Когда хотите вычет в пределах 3-х лет применить, то создаете документ Формирование записей книги покупок. Просто Заполнить и все готово.

      1

Комментарии закрыты.