Войти в кабинетДобрый день! В июле месяце было проведено поступление товара от ИП. Документы были предоставлены с НДС, который был принят к вычету в 3 квартале. После сдачи налоговой декларации по НДС, выяснилось, что наш контрагент ИП ошибся и выставил нам документы с НДС, не имея права это делать, так как находится на УСН. Как правильно исправить поступление, сделать доплист к книге покупок, чтобы сдать уточненную декларацию по НДС. Программа Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.73.54)
Заранее спасибо!
Добры день.
Уточните пожалуйста. Вы согласовали с контрагентом перевыставление документов «без НДС»?
Так как сейчас «упрощенцы» могут выставить счет-фактуру в добровольном порядке, если при этом выполнять все условия плательщика НДС.
Также рекомендую ознакомиться с нашими материалами на эту тему:
Может ли ИП на УСН 6% выставлять счета-фактуры?
https://buhexpert8.ru/1s-buhgalteriya/nalogi/usn/nds-u-uproshhentsev/nds-pri-realizatsii-vystavlenie-sf.html
Да, контрагент переделает первичные документы без НДС.
В таком случае вам нужно:
1) Неправильные документы отсторнировать документом «Операция» (раздел Операции- Операции, введенные вручную) (сторнировать нужно оба документа, каждый отдельным документом «Операция»), при создании выбрать пункт «Сторно документа». В закладке «НДС Покупки» в колонке «Запись доп листа» установить значение «ДА», в колонке «Корректируемый период» указать дату, которая относится к кварталу, в котором была выписана счет-фактура на аванс.
2) Далее оформляете новые документы текущей датой. В документе «Поступление (акты, накладные)» указываете номер акта и дату ту от которой он выписан. Дополнительно открываете движения документа и проверяете нет ли у вас движений по доп. регистрам, которые нужно в ручную скорректировать.