НДС

Индивидуальную консультацию запросил Инна Ж.

Ответственный за ответ: Медведева Елена (★9.71/10)

Добрый день, таможня откорректировала НДС и пошлину в ГТД за 2016г. в сторону увеличения. Как отразить это в программе 1С. Как увеличенный НДС отражается в декларации по НДС и книге покупок, с каким кодом. Код 01 или 20 означает, что будет производиться сверка с поставщиком. Налоговая утверждает, что таможня отражает только первоначальную ГТД и корректировки не выгружает в базу ФНС. Будет разрыв.Как выйти из ситуации?

Метки консультации: —
Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте, Инна! Уточните, пожалуйста, Ваш вопрос именно в том, с каким кодом отражать корректировку?

  2. Добрый день,
    вопрос как правильно технически отразить эту операцию в 1с?

  3. Спасибо за уточнение! Вычет НДС по корректировке осуществляется в том периоде, когда ФТС подтвердит уплату налога. Уточненную декларацию предоставлять не нужно (Письмо Минфина РФ от 25.07.2011 N 03-07-08/239). Основанием для вычета является первичная ДТ. Исходя из этого, считаю, что корректировку нужно провести в квартале уплаты НДС стандартным документом ГТД по импорту с КВО 20 на сумму изменения.
    По поводу разрыва, считаю, что так как ваши действия правомерны, у вас имеются на руках подтверждающие документы (КТС, п/п), в случае получения требования представите пояснения по разрыву

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Корректировка ГТД при увеличении суммы НДС, если будем оспаривать решение ФТС в суде в 1С 03.10.2025 провели ГТД (там. сбор + НДС 10%). 12.12.2025 таможня делает корректировку ГТД, где НДС увеличивает до 20% по части…
  2. Таможенная декларация, разные даты в номере ТД и в штампе Выпуск товаров разрешен Добрый день. Импортная ГТД от 29.06.19. Все пошлины и НДС по ней таможня рассчитывает по курсу 29.06. Но "выпуск товаров…
  3. Как изменить ставку НДС в ГТД, если документа ГТД по импорту нет в новой базе Как корректно изменить ставку НДС в ГТД, если ГТД от октября 2017 года, а ставку таможня изменила в марте 2020?
  4. Предъявление к вычету доначисленного таможенного НДС по корректировке стоимости товара в 1С Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.97.26) Добрый день. При ввозе импортного товара при оформлении ГТД был уплачен НДС, но таможня не…

Статьи по этой теме

  1. Расчеты с таможней в 1С Перед тем как отражать в 1С операции по расчетам с таможенным органом, надо выполнить ряд настроек — тогда работа в…
  2. Универсальный отчет о пошлинах, НДС по приобретенным товарам по импорту в разрезе таможенных деклараций в 1С В данной статье мы расскажем о том, как с помощью Универсального отчета вывести информацию в разрезе таможенных деклараций, где будут…
  3. Подтверждение вычета НДС по импорту в 1С Новый порядок заполнения таможенной декларации Раньше в ГТД рядом с суммой НДС по коду 5010 стояли реквизиты платежки, по которой…
  4. Номер таможенной декларации в счете-фактуре в 1С В данной статье будут рассмотрены особенности заполнения номера таможенной декларации в 1С. Разберемся на примере: в чем разница между полным…