Сверка учета НДФЛ в ЗУП со счетом 68 в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Любовь Г.

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.85/10)

Здравствуйте! Зарплату считаем в ЗУП, подскажите с чем можно сравнить обороты по Дт и по Кт 68.01 в 1С Бухгалтерии например за 2024год, как их проверить, какими отчетами, что все верно перешло на сторону бухгалтерии, зарплату за декабрь 2024 г. выплатили 10.01.25, какое сальдо должно быть по сч. 68.01 на 31.12.24.

Метки консультации: —
Все комментарии (21)

  2. Ссылка не активна.

  4. Спасибо, проверила обороты по Дт и по Кт сч 68.01, с помощью отчетов , а вот как проверить конечное сальдо ( у меня оно по Кт) по сч 68.01 на 31.12.24, если за вторую половину декабря 2024 , выплатили 10.01.25, с какими отчетами сверить, может подскажите

  5. У нас получается две проводки:
    1. дт70-кт68.01
    2. дт68.01-кт68.90
    Первая проводка формируется всегда в последний день месяца начисления, вторая — по сроку уплаты налога.
    Т.о. в ОСВ на 31.12.24 у нас будет начисленная за декабрь 2024 сумма НДФЛ, но ещё не выплаченная по январскому сроку уплаты. Её можно проверить отчетом «Анализ зарплаты по сотрудникам (помесячно)» в ЗУП.

  6. А НДФЛ к этой невыплаченной зп как проверить.

  7. В отчете «Анализ зарплаты по сотрудникам (помесячно)» в ЗУП в колонке «НДФЛ» он как раз и будет.

  8. Но за первую половину декабря 2024 выплачен аванс 25.12.24, а за вторую в январе 2025

  9. По НДФЛ у нас на 31.12.24 по кредиту 68.01. будет полная сумма НДФЛ (вместе с авансом), по дебету сумма уплаченного НДФЛ с аванса.

  10. Все Верно, в Обророте по ДТ сч 68.01 за 2024 у меня Сумма 5792188- сумма уплаченного НДФЛ (удержанного) за 2024, по Кт сумма 5793693- НДФЛ исчиленный, я пытаюсь определить конечное сальдо по Кт 68.01, ведь есть же какой то отчет в ЗУП, чтобы определить НДФЛ с невыплаченной зп за декабрь

  11. В ЗУП можно сформировать отчет «Удержанный НДФЛ», но только в нём будет не разница, а НДФЛ, удержанный и отраженный по сроку уплаты. Т.е. по сроку уплаты можно определить какую сумму заплатить.

  12. Но ведь если бы мы все вылатили в декабре, то конечное сальдо по Кт сч 68.01 было бы НОЛЬ. Верно ? А так получается к.с. по Кт сч 68.01-это НДФЛ с не выплаченных начислений за декабрь 2024

  13. Да, всё верно.

  14. А чтобы проверить к.с 68.01 сч в 1С с личным кабинетом налогоплательщика есть какой то алгоритм., отчеты?

  16. Спасибо огромное!
    Подскажите, еще, сейчас проверяю 2023Г. не идут обороты по кредиту 68.01 за декабрь 2023, с аванса декабря 2023 начислили НДФЛ и перечислили, а 07.01.24 сотрудник умер, зарплату перечисляли 10.01.24, по нему зарплату за декабрь 23г. начисляла документом увольнение от 09.01.24, НДФЛ уже не удерживала с него, в ЗУП сумма есть, в бухгалтерии ее нет. Какие проводки сделать, обнаружила только что.

  17. Получается в Бухгалтерии не хватает проводки по НДФЛ на сумму НДФЛ с аванса?

  19. Можно документом «Операция» сделать проводку Дт 91.02 Кт 70 (76).

  20. Только Кт 68.01.

    1. Прошу прощения, написала проводку по доходу, по НДФЛ будет Дт 70 (76) — Кт 68.01.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Как скорректировать сальдо на счете 68.01, если зарплата выплачена и остатка по счету быть не должно в 1С Здравствуйте. На 68.01 на конец 25 образовалось Дт сальдо. Зарплату начисляем в ЗУП. Начисления в ЗУП и Бухгалтерии сверила -…
  2. Сальдо по НДФЛ и страховым взносам на конец года в 1С Доброго дня, уважаемые специалисты Бухэксперт. Учет ведется в Бухгалтерии Проф, зарплату считаем в сторонней программе (стоит галка в настройках ЗП…
  3. После смены настроек учета зарплаты на "в этой программе" с 2025 не активна регламентная операция начисления зарплаты за декабрь 2024 в 1С Добрый день! Организация до 2025 года вела учет зарплаты в ЗУП, с января 2025 года было принято решение вести зарплату…
  4. Сальдо по 68.01 в 1С Добрый день! Мы ведем зарплату в ЗУП. Зарплату за январь выгружаем в БП 31.01.2023г. Соответственно в БП по К-68.01 возникает…

Статьи по этой теме

  1. Сверка учета НДФЛ в ЗУП 3.1 со счетом 68 в 1С:Бухгалтерии В статье разберем, как сверить обороты счета 68.01 в 1С: Бухгалтерии с налоговым учетом НДФЛ в ЗУП 3.1 Принцип сверки…
  2. Почему в 1С: Бухгалтерии пропали субсчета 68.01.1 и 68.01.2 по НДФЛ? После обновления на релиз 3.0.167 в 1С:Бухгалтерии пропали субсчета 68.01.1 и 68.01.2. Почему это произошло? Это задуманное поведение программы. В…
  3. Почему в ЗУП 3.1 пропал НДФЛ с дивидендов в Отражении зарплаты? Раньше налог с дивидендов в Отражение зарплаты в бухучете выделялся отдельно – как НДФЛ с дивидендов. Но при формировании отражения…
  4. Почему не формируются Задачи организации по НДФЛ и страховым взносам в 1С? Почему не формируются в списке Задачи организации задачи по уплате НДФЛ и страховых взносов в 1С? Рассмотрим основные причины и…