Добрый день. Я первый недавно стала работать на участке зарплата и не все нюансы ещё знаю. После просмотра видео по Законодательной базе НДФЛ поняла что неправильно рассчитала и уплатила НДФЛ в бюджет. 4.03.21 наш директор и учредитель решил получить дивиденды 6 миллионов. При исчислении воспользовалась начислением дивидендов. Затем выяснила, что раз это сотрудник , то нужно начислять через операцию в ручную.(все переделала). Просмотрев семинар по Законодательной базе НДФЛ на вашем сайте поняла, что нужно было рассчитывать и оплачивать двумя суммами . Одна по 13%, другая 15%. Я же перечислила все по ставке 13%. Когда формирую отчет 6 НДФЛ то, по 13% переплата , а по 15% 0. Подскажите как правильно нужно поступить в этой ситуации.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Исправление НДФЛ по дивидендам с 13% на 15% в 1С
Все комментарии (6)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Дивиденды физ.лицу единственному учредителю и он же директор в 1С Добрый день, подскажите, пожалуйста, такой вопрос: у нас на предприятии единственный учредитель, и он же директор. Принято решение выплатить ему…
- Счет 68.01 в разрезе ИФНС при численности больше 60 человек Подскажите, пожалуйста, база Бухгалтерия 3.0, численность около 65 человек. Бухгалтерия хочет видеть на 68 счете Налоговую по НДФЛ, на сколько…
- Дивиденды физическому лицу, который является учредителес и сотрудником в 1С Добрый день. Прочитала ваши рекомендации от 12.05.23г. https://buhexpert8.ru/1s-buhgalteriya/sobstvennyj-kapital/dividendy/dividendy-v-2020-nachislenie-vyplata-otchetnost.html и 19.02.23 https://buhexpert8.ru/1s-buhgalteriya/sobstvennyj-kapital/dividendy/vyplata-dividendov-uchreditelyam.html. Дана противоречивая информация как начислять дивиденды в 1С:Бухгалтерия. В…
- Выплата дивидендов нерезидентам, заполнение 6-НДФЛ по разным КБК в 1С Добрый день. Ранее была ошибочно сдана декларация 6-НДФЛ за 1 кв., неправильно были заполнены разделы по выплате дивидендов нерезидентам. Отражала…
Статьи по этой теме
- Выплачиваете дивиденды резидентам? Минфин и ФНС уточнили важный нюанс расчета НДФЛ Чиновники и контролеры сошлись во мнении, что при получении физлицом-резидентом дивидендов, налоговая база по НДФЛ состоит из всех дивидендов, полученных…
- Для НДФЛ с дивидендов ввели свои КБК с 2023 Источник: Приказ Минфина от 22.11.2022 N 177н Информация для: работодателей С 8 января 2023 года применяются отдельные КБК по НДФЛ…
- В 2023 году сохранится раздельное формирование баз по НДФЛ Источник: Федеральный закон от 19.12.2022 № 523-ФЗ Информация для: плательщиков и агентов по НДФЛ Приняты поправки в НК РФ о…
- Ошибка ЗУП 3.1 при расчете НДФЛ с дивидендов в 2023 году В ЗУП 3.1 имеется ошибка при расчете НДФЛ с дивидендов в 2023 году. Это программная ошибка – Ошибка 80000119 ,…
Юлия, добрый день!
Для начисление дивидендов создайте документ «Начисление дивидендов» в разделе заработная плата. Документ позволит рассчитать НДФЛ с учетом прогрессивной шкалы и заполнит все необходимые регистры. Ранее сделанную операцию начисления через документ «Операции введенные вручную» отмените. В документе «Списание с расчетного счета » в поле «Сумма» разбейте платеж на две ставки НДФЛ (см. вложение). После расчета верных ставок НДФЛ, недоплаченную сумму доплатите на верный КБК. Подайте заявление в ИФНС на зачет суммы с одного КБК на другой. По несвоевременному перечислению НДФЛ посмотрите материал: Несвоевременное перечисление НДФЛ — не всегда повод для штрафа .
Когда создается документ начисление Дивидендов, то используется счет 75,02, у меня дивиденды получает сотрудник организации, т.е нужно использовать 70 счет. Мне все равно использовать «Начисление дивидендов» документ?
Уточните сотрудник является учредителем?
Да, учредитель является Генеральным директором организации
Спасибо вам за подробный ответ.
Юлия, если для начисления дивидендов использовался счет 70, то отредактируйте документ «Операции, введенные вручную» с учетом начисленного НДФЛ по ставке 15 % на отдельном субсчете 68.01.2 «НДФЛ с превышения». Далее сделайте распределения в документе «Списание с расчетного счета » как описано выше. Сформируйте НДФЛ, если что то не получится. пишите.