Добрый день. Я первый недавно стала работать на участке зарплата и не все нюансы ещё знаю. После просмотра видео по Законодательной базе НДФЛ поняла что неправильно рассчитала и уплатила НДФЛ в бюджет. 4.03.21 наш директор и учредитель решил получить дивиденды 6 миллионов. При исчислении воспользовалась начислением дивидендов. Затем выяснила, что раз это сотрудник , то нужно начислять через операцию в ручную.(все переделала). Просмотрев семинар по Законодательной базе НДФЛ на вашем сайте поняла, что нужно было рассчитывать и оплачивать двумя суммами . Одна по 13%, другая 15%. Я же перечислила все по ставке 13%. Когда формирую отчет 6 НДФЛ то, по 13% переплата , а по 15% 0. Подскажите как правильно нужно поступить в этой ситуации.
Все комментарии (6)
Комментарии закрыты.
Приложение 2-3.docx
Юлия, добрый день!
Для начисление дивидендов создайте документ «Начисление дивидендов» в разделе заработная плата. Документ позволит рассчитать НДФЛ с учетом прогрессивной шкалы и заполнит все необходимые регистры. Ранее сделанную операцию начисления через документ «Операции введенные вручную» отмените. В документе «Списание с расчетного счета » в поле «Сумма» разбейте платеж на две ставки НДФЛ (см. вложение). После расчета верных ставок НДФЛ, недоплаченную сумму доплатите на верный КБК. Подайте заявление в ИФНС на зачет суммы с одного КБК на другой. По несвоевременному перечислению НДФЛ посмотрите материал: Несвоевременное перечисление НДФЛ — не всегда повод для штрафа .
Когда создается документ начисление Дивидендов, то используется счет 75,02, у меня дивиденды получает сотрудник организации, т.е нужно использовать 70 счет. Мне все равно использовать «Начисление дивидендов» документ?
Уточните сотрудник является учредителем?
Да, учредитель является Генеральным директором организации
Спасибо вам за подробный ответ.
Юлия, если для начисления дивидендов использовался счет 70, то отредактируйте документ «Операции, введенные вручную» с учетом начисленного НДФЛ по ставке 15 % на отдельном субсчете 68.01.2 «НДФЛ с превышения». Далее сделайте распределения в документе «Списание с расчетного счета » как описано выше. Сформируйте НДФЛ, если что то не получится. пишите.