Здравствуйте, директор корпоративной картой организации оплатил натяжные потолки и поставил себе дома (и вроде с головой дружит…). Как правильно отразить эту операцию в 1С?
Все комментарии (11)
Комментарии закрыты.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
Такие расходы можно принять в БУ, но не в целях налогообложения в НУ.
Для отражения таких расходов выбирайте статью затрат с видом расхода для НУ —
Не учитываемые в целях налогообложения
Подробнее:
Расходы для налога на прибыль: настройка и проверка в 1С
.
Здравствуйте, я думаю: установлен потолок директору. Организация его приняла, а сдала директору, как физлицу. (появляется документ-накладная). А если есть безвозмездная передача- начисляем НДС и формируем счет-фактуру. (появляется документ- счет-фактура) Далее, получается, это доход физлица, который должнн быть обложен НДФЛ. Отчислений страховых нет, т.к. это не связано с оплатой труда, а НДФЛ- есть. НДФЛ должен декларировать физлицо, организация уведомляет налоговую (появляется документ- Сообщение в налоговую (точно не помню название) о не удержаном налоге). Или я не прав, пжл. поправьте меня, я и пишу для того, чтобы свериться со специалистами. Вариант ответа: это не касается 1С не подходит, т.к. это вопрос бухгалтерского учета и верного его отражения в 1С.
Уточните, пожалуйста, организация заключила договор на установку потолка в квартире директора или с директором как-то оформила ситуацию, что оплачивает установку потолка.
Поэтому она его себе на учет принимает на основании документов, выписанных на организацию.
Или все-таки директор потратил деньги с корп карты на свои нужды и все. На что — не имеет значения для организации. Далее организация простила долг сотруднику.
И этот доход надо показать, как безвозмездно полученный.
Компенсировать сумму директор не будет.
Есть ли доход у директора в организации, заработная плата, чтобы удержать НДФЛ?
Этот вопрос безусловно и по 1С, по учету, надо разобраться.
Спасибо за участие. Директор потратил деньги с корп карты на свои нужды и все. Установил себе потолок, при этом с бухгалтерией ничего не согласовывал. Я думаю, что вариант 1) Пишет письмо в организацию: прошу выдать займ путем оплаты пололка. Оформим договор займа, далее пусть решает или деньги вернет или скорее будет путь- прощение долга и начисляем НДФЛ 13%. 2) Думаю, или уже не заморачиваться с займом при том же результате. Это доход директора, безвозмездно- полученный, путем оплаты за него натяжного потолка, это доход физлица. Вот тут я что-то в сомнениях, начислять НДФЛ или НДФЛ он платит сам. Зарплата ему начисляется 20400р./месяц и выплачивается.
Можно уточнить у директора по планам, будет возвращать сумму или нет.
Если нет, видится оптимальным такой вариант.
Директор потратил деньги с корп. карты на свои нужды и все.
Организация простила ему долг.
По налогам и взносам в таком случае — надо удержать НДФЛ и уплатить страховые взносы.
Если доход есть, то надо посчитать с суммы по этому расходу, может получится НДФЛ удержать все-таки.
Напишите потом, пожалуйста, какой вариант выбираете, чтобы схему в 1С подобрать.
Здравствуйте, ради бога извините, что отнимаю Ваше драгоценное время, но для меня важно четко разобраться. Если прощаем долг, то так как начисляется зарплата -удерживаем НДФЛ и страховые.
«Если доход есть, то надо посчитать с суммы по этому расходу, может получится НДФЛ удержать все-таки»- тут не понял?! Пжл.поясните, этот вариант.
По уточнениям — наоборот хорошо, что они есть 🙂 Обязательно спрашивайте!
Как начислить в 1С — это мы подготовим, если идем по этому пути.
На счет посчитать, имею в виду, нам надо удержать НДФЛ дополнительный с суммы прощенного долга.
И надо понять, дохода по зп хватает, чтобы это сделать или нет.
Т.е. сколько НДФЛ будет с натурального дохода. Вот такой расчет сделать.
У нас есть лимит не более 50% выплачиваемого дохода (п. 4 ст. 226 НК РФ).
Это для того, чтобы понимать, надо подавать в итоге справку О невозможности удержания НДФЛ или нет.
ЗП написали выше. Может скажете сумму прощенного долга и такой пример сделаем по оформлению в 1С.
Здравствуйте. Зарплата начисленная- 20400р., натяжной потолок- 14523р.
Приложение 3Natyazhnye-potolki.docx
Предлагаем два варианта решения:
1) прощение долга по подотчетной сумме
2) подарок
Подробности в приложенном файле
Здравствуйте, Останавливаемся на варианте «подарок», как более экономный по налогам, спасибо.