Добрый день! Сотрудник уходит в отпуск в декабре 2020, а в январе его отзывают из отпуска, пересчитывают отпускные в строну уменьшения. Сдаем уточенный расчет РСВ . Как быть по налогу на прибыль, в декабре получается в расходы попадает сумма больше , чем РСВ будет?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Налог на прибыль при пересчете отпускных за прошлый год в 1С
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- РСВ, раздел 3 по договорам ГПХ, если по ним есть выплаты и нет выплат в 1С В октябре 2021 г были заключены договора ГПХ с физлицами, не являющимися сотрудниками компании. Только в декабре 2021г, только некоторым…
- Декабрьские взносы списывают с ЕНС два раза в ЛК ФНС, если подали уведомление в декабре 2023 Здравствуйте. По рекомендации ФНС в декабре 2023г. уплатили взносы досрочно и указали их во внеплановом уведомлении 28.12.2023г., РСВ за 2023…
- Отражение оплаченных страховых взносов в РСВ в 1С Добрый день! Подскажите пож-та если мы налоги на з/пл перечислили в декабре то в форме РСВ за 4 кв где…
- Расхождения в отчетах 6-НДФЛ и РСВ в 1С Аванс за декабрь выплатили в декабре и заплатили НДФЛ с аванса, в 6-НДФЛ по сотрудником отразили за декабрь только аванс,…
Статьи по этой теме
- ФНС разъяснила нюансы заполнения РСВ при получении возмещения от ФСС по больничным Привычная для работодателей ситуация: компания оплачивает больничные листы сотрудникам и получает от ФСС возмещение на выплату страхового обеспечения. Обычно выплата…
- Можно ли учесть в расходах при УСН в 2024 году досрочно уплаченные страховые взносы в 1С? Уменьшение УСН на страховые взносы за декабрь Страховые взносы считаются уплаченными при выполнении ряда условий в т.ч (п. 7 ст.…
- Расчет по страховым взносам за 2024 в 1С Расчет по страховым взносам Форма и сроки сдачи отчета Утверждена Приказом ФНС от 29.09.2023 N ЕА-7-11/696@ Кто сдает: все работодатели…
- ТОП-5 вопросов по РСВ в 1С Бухгалтерия Разберем самые популярные вопросы по заполнению отчета РСВ. Учет страховых взносов можно проверить с помощью отчетов Бухэксперт. Настройки отчетов в…
Здравствуйте, Надежда.
Отозвать работника из отпуска можно, только если сотрудник сможет использовать не менее 14 календарных дней отпуска подряд (ч. 1 ст. 125 ТК РФ, Письмо Минтруда России от 03.10.2019 N 14-2/ООГ-7286).
Страховых взносы учитываются единовременно на дату их начисления (п.п. 1 и 45 п. 1 ст. 264 и п.п. 1 п. 7 ст. 272 НК РФ).
Все изменения по страховым взносам учитываются в текущем периоде и подавать уточненный расчет по РСВ подавать не надо (Письмо Минздравсоцразвития от 28.05.2010 N 1376-19).
Добрый день, в нашем случае нужно подать так как з/п начисленная не превышает сторно. Я задала вопрос по з/п и мне ответили, что нужно сдать РСВ
Здравствуйте, Надежда.
Да, все верно если при перерасчете выплат сотруднику возникает минус, по необходимо подавать уточненный РСВ. Подавать уточненную декларацию по прибыли вы не обязаны, так как перерасчет отпускных связан не с ошибкой в расчете, а с отзывом сотрудника из отпуска (п. 1 ст. 54 НК РФ). Если не будите подавать уточненную декларацию по налогу на прибыль и из налоговой придет запрос, то поясните с чем связано расхождение. Если будите подавать уточненную декларацию посмотрите материал по теме: Завышены расходы по услугам поставщика прошлого года. Исправление несущественной ошибки после подписания отчетности
добрый день! Завышены расходы по услугам поставщика прошлого года. Исправление несущественной ошибки после подписания отчетности в этой ссылке нужно делать корректировку поступления, но у нас другой случай . Как откорректировать прибыль в нашем случае?
Здравствуйте, Надежда.
Уточненную декларацию по налогу на прибыль заполняете вручную.
Необходимо выполнить те же действия, что и в материале, указанном выше. Только вместо документа Корректировка поступления оформить документ Операция, введенная вручную вид Сторно документа — сторнировать начисленный в декабре отпуск.