Добрый день! Сотрудник уходит в отпуск в декабре 2020, а в январе его отзывают из отпуска, пересчитывают отпускные в строну уменьшения. Сдаем уточенный расчет РСВ . Как быть по налогу на прибыль, в декабре получается в расходы попадает сумма больше , чем РСВ будет?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Налог на прибыль при пересчете отпускных за прошлый год в 1С
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Отпускные с 11 января Добрый день! Сотрудник идет в отпуск с 11.01.2021 (первый раб день года). Верно ли, что : 1)начисляем отпуск в декабре,…
- Как ответить на требование ФНС о предоставлении пояснений по РСВ поле 130 за полугодие в 1С Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0. Очень прошу срочно помочь разобраться, читаю, ничего не понимаю, и отправить пояснение нужно! Эти два сотрудника…
- Выплаты умершего сотрудника в РСВ и 4-ФСС в 1С День добрый. В конце декабря умер сотрудник. Начислены зарплата за отработанное время, мат.помощь, пособие по временной нетрудоспособности (3 дня), компенсация…
- УСН доходы-расходы, доход работника со стоимости авиабилета при проведении отпуска в месте командировки в 1С Добрый утро! Находимся на УСН (доходы минус расходы). Работаем в 1С:Предприятие 8.3 (8.3.17.2498) редакция 3.0 (3.0.105.45) — 1cfresh. Сотрудник направлен…
Статьи по этой теме
- Расчет по страховым взносам за 2024 в 1С Видео: Расчет по страховым взносам Видео: Проверка РСВ Видео: Корректировки по РСВ Расчет по страховым взносам Форма и сроки сдачи…
- Обзор законодательства по зарплате за 05.04–11.04.2025 Скорректированы контрольные соотношения к новому РСВ с 2025 года С отчетности за 1 квартал 2025 года расчет по страховым взносам…
- Расчет по страховым взносам за 1 полугодие 2025 в 1С Видео: Состав и порядок заполнения Персонифицированных сведений в 1С Видео: Состав и порядок заполнения Расчета по страховым взносам в 1С…
- Ошибка в ЗУП 3.1 — в РСВ не заполняются строки по договорникам ГПХ В ЗУП 3.1.27 обнаружена ошибка – в РСВ по сотрудникам без доходов, но с заключенными договорами ГПХ не заполняются «нулевые»…
Здравствуйте, Надежда.
Отозвать работника из отпуска можно, только если сотрудник сможет использовать не менее 14 календарных дней отпуска подряд (ч. 1 ст. 125 ТК РФ, Письмо Минтруда России от 03.10.2019 N 14-2/ООГ-7286).
Страховых взносы учитываются единовременно на дату их начисления (п.п. 1 и 45 п. 1 ст. 264 и п.п. 1 п. 7 ст. 272 НК РФ).
Все изменения по страховым взносам учитываются в текущем периоде и подавать уточненный расчет по РСВ подавать не надо (Письмо Минздравсоцразвития от 28.05.2010 N 1376-19).
Добрый день, в нашем случае нужно подать так как з/п начисленная не превышает сторно. Я задала вопрос по з/п и мне ответили, что нужно сдать РСВ
Здравствуйте, Надежда.
Да, все верно если при перерасчете выплат сотруднику возникает минус, по необходимо подавать уточненный РСВ. Подавать уточненную декларацию по прибыли вы не обязаны, так как перерасчет отпускных связан не с ошибкой в расчете, а с отзывом сотрудника из отпуска (п. 1 ст. 54 НК РФ). Если не будите подавать уточненную декларацию по налогу на прибыль и из налоговой придет запрос, то поясните с чем связано расхождение. Если будите подавать уточненную декларацию посмотрите материал по теме: Завышены расходы по услугам поставщика прошлого года. Исправление несущественной ошибки после подписания отчетности
добрый день! Завышены расходы по услугам поставщика прошлого года. Исправление несущественной ошибки после подписания отчетности в этой ссылке нужно делать корректировку поступления, но у нас другой случай . Как откорректировать прибыль в нашем случае?
Здравствуйте, Надежда.
Уточненную декларацию по налогу на прибыль заполняете вручную.
Необходимо выполнить те же действия, что и в материале, указанном выше. Только вместо документа Корректировка поступления оформить документ Операция, введенная вручную вид Сторно документа — сторнировать начисленный в декабре отпуск.