Добрый день. Вопрос. МКП получает субсидию на частичное возмещение затрат, возникающих в результате содержания (обслуживания) и ремонта улично-дорожной сети.. Для целей налога на прибыль субсидия включалась в доход на дату зачисления на р/сч. , как субсидия, полученная на компенсацию расходов. п.4.1 ст.271 НК РФ. В 2022 году были приобретены материалы на большую сумму, в производство не списаны. Субсидия на возмещение расходов получена. Если использовать прежний порядок учета субсидии- получается необоснованная прибыль. Планирую сумму субсидии в части не списанных в производство тмц отнести на 98 счет. Но как и где отследить дату поступления тмц и списания в производство, сформировать отчеты, и предоставить их в том числе в ИФНС, чтобы видно было- что тмц поступили в 2022- и в какой период списаны в производство в 2022, 2023 и аналогично в последующие периоды для проводок по 98 счету. Количество номенклатурных номеров очень много. Спасибо. Солонникова Валентина Николаевна
Отчет по ТМЦ. Количественно-суммовой учет в 1С
Все комментарии (4)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Для отчета по материалам можно воспользоваться отчетом Движение товаров.
Отчет Движение товаров в 1С 8.3 показывает информацию об остатках, движениях всех ТМЦ (товаров, материалов, продукции) в одном месте. Открыть отчет и посмотреть движение товара в 1С 8.3 Бухгалтерия можно из раздела Руководителю – Склад – Движение товаров.
Как посмотреть движение товаров и материалов в 1С
ТМЦ, затраты по которым будут возмещены за счет субсидии, можно оприходовать на отдельный склад, и в отчете делать отбор по данному складу.
Подскажите, пожалуйста, что вы хотите увидеть в отчете по «для проводок по 98 счету», какую информацию?
Отчет должен содержать информацию в б/у и н/у:
Сальдо по тмц- поступившим с 2022
Дата поступления тмц (= Д-т 10 К-т 60., 71)- количество-сумма, номенклатурный номер ( это для корреспонденции К-т=98 счета проводка д-т 86/к-т98)
Дата передачи в эксплуатацию (= Д-т 20,25,26 К-т 10)- количество, сумма (это для корреспонденции Д-т 98 счета проводка Д-98 Кт-91.01)
Сальдо на конец периода (= сальдо по Д-т 98 счета)
Посмотрела отчет по товарам. Вообщем то все что надо- он включает. За 2022 год я смогу в xl вручную убрать остатки тмц на 01.01.2022г. А в 2023 году уже в остатках будет тмц с прошлых периодов. Как отсортировать по дате поступления? У нас в настройках стоял- только количественный учет. Если поменять на количественно-суммовой- все документы перепроводить нужно?
ОСВ по Д-т обороту в 2022 можно взять информацию, но в последующие года сложно отследить. У нас большое движение тмц- отдельный склад сложно для кладовщика будет.
Дату поступления и дату передачи также в данном отчете можно отследить по дате документа.
Для удобства номенклатурный номер, дату документа можно вывести в отдельные колонки (см.приложение).
Для сортировке по дате (здесь будут все документы, задействованные в движении ТМЦ) можно на закладке Группировка, поле «Документ» переместить над полем «Номенклатура».
В отчете сначала будет документ, а внутри номенклатура, если конечно вам так будет удобно.
По вопросу перехода на количественно-суммовой учет:
Параметры учета выставляются ДО начала ведения учета в базе данных. Это не учетная политика (УП), при изменении которой показатели с определенной даты начинают считаться по-новому, а старые данные сохраняются.
Если меняем параметры учета – мы должны перепровести ВЕСЬ учет с начала ведения в базе, чтобы получить новые корректные данные.
Для выставления новых параметров придется сворачивать базу — получать остатки, выставлять в новой базе новые параметры и УП, и вести учет в новой базе дальше. И то придется вручную править документы остатков (ведь остатки будут только в количестве, а не в сумме)! Либо обращаться за помощью программиста.
Поэтому если нет критической необходимости – параметры учета НЕ меняем.
Спасибо