Перенос остатков со счета 76.07.1 на счет 76.07.2, если неверно оформляли оплату лизинговых платежей прошлых периодов в 1С

Ответственный за ответ: Наталья Орлова (★9.93/10)

Добрый день. ООО на ОСНО (упрощенный учет). В 21–22 годах заключили несколько договоров лизинга. С 21 по середину 23 года оплата лизинговых платежей оформлялась неверно. В банковских выписках указан счет расчетов 76.07.1, авансов 60.02 или расчетов 76.07.1 и авансов 76.07.1. С середины 23 года лизинговые платежи оформлены корректно (76.07.2–60.02). В результате неверного оформления обороты по 76.07 неверны. Помогите, пожалуйста, исправить ошибки. Спасибо.

Метки консультации: —
Все комментарии (3)

  1. Добрый день!

    Операции красным в ОСВ — это отражение ошибки.
    Нужно полностью проследить по каждому договору, как оформлено обязательство с момента поступления.
    Приложите для примера скрин операций «Поступление лизинга», «Оплата лизинга» и «Поступление услуг лизинга».
    Все расшифровки документов, включая ДтКт.
    ОСВ отдельно по данному договору, желательно все субсчета по счету 76.

    Счет 60.02 сформирован тоже неверно, есть зависшие суммы?

  2. Добрый день. Направляю скрины по одному договору лизинга

  3. В данной ситуации самый оптимальный способ — перенести остатки со счета 76.07.1 на счет 76.07.2 документом «Операция, введенная вручную».
    Можно перенести остатки текущей датой и общей суммой всех ошибочно проведенных платежей по каждому договору.
    Далее выкуп предмета лизинга проводится корректно.

    png 1-37

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Какие счета использовать в Списании с расчетного счета по платежам лизингодателю в 1С Добрый день. Подскажите, какие счета будет правильно использовать при перечисление авансового платежа лизингодателю в документе списание с расчётного счёта, счёт…
  2. Учет авансовых и текущих платежей по операциям лизинга Добрый день! 1C:Бухгалтерия 3.0 КОРП. Применяем ФСБУ 25/2020 с 2022 года, платежи по лизингу (авансовые, счет-фактуры на аванс предоставляются, но…
  3. Фсбу 25 Добрый день. Есть договор аренды, действующий с 01.09.2021 по 31.07.2022 года. (Срок менее 1 года) Переход на фсбу 25 с…
  4. Исправление ошибки в платеже лизинга - указан неверный счет авансов в 1С Добрый день! При проведении банковской выписки - первого лизингового платежа - была допущена ошибка в указании счетов. Указано: счет расчетов…

Статьи по этой теме

  1. Аренда у арендатора без дисконтирования в 1С (ПРОФ) В программе 1С: Бухгалтерия 8.3 ПРОФ реализованы возможности по применению ФСБУ ­25/2018 (с релиза 3.0.93). Расскажем, как арендатору учитывать договоры…
  2. Как сформировать акт сверки по лизингу и аренде в 1С? При ФСБУ 25/2018 возможна ситуация, когда арендатор и арендодатель отражают операции по-разному. Общей будет только оплата. Расскажем, как пользоваться стандартным…
  3. Досрочное расторжение договора аренды при ФСБУ 25/2018 в 1С КОРП При досрочном прекращении договора аренды по ФСБУ 25/2018 в программе 1С остается сальдо по счету 76.07. Расскажем, как правильно отразить…
  4. Лизинг у лизингополучателя без дисконтирования при УСН в 1С (ПРОФ) Учет лизинга при УСН имеет свои особенности. Разберем на примере, как упрощенцам «доходы – расходы» отражать лизинговые операции в налоговом…