Курсовые разницы при списании счета 76.25

Вопрос задал Борозная Ольга

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

Добрый день! Заключены договора с Иностранной компанией, расчеты в евро, учет на 76.25 счете, сейчас нужно списать остатки с 76.25 на прочие — 91.
Программа начисляет курсовые разницы при списании 76.25 счета на 91, это верно? Ранее, при закрытии квартала,
курсовые разницы на остатки на счете 76.25 не начислялись.

Все комментарии (21)

  1. Здравствуйте!

    Уточните, пожалуйста, по какой причине надо списать остатки, что это за остатки.

    Курсовые разницы должны быть при расчетах в валюте по общему правилу. Но аванс, например, не переоценивается. Т.е. надо смотреть конкретную ситуацию, что в вашем случае по операциям происходит.

    Приведите, пожалуйста, скрин Главное — План счетов — ссылка вверху Счета с особым порядком переоценки. Если ссылку не видите, то должно быть Еще и там посмотреть.

  2. По договору с Мастер Карт, мы проводили маркетинговую акцию, они нам выделили 400т. евро, если расходы больше, то это уже за наш счет. Для проведения маркетинговой акции мы заключили договор с НКД, расходов с нашей стороны получилось больше. Сейчас на 76.25 — дебиторская задолженность, хотим списать ее на 91 счет.

    1. Спасибо за уточнение.
      Приложите, пожалуйста, скрины в один файл word, как отражаете списание на 91 и какая операция формируется при этом в Закрытии месяца. И ОСВ по 76.25 до списания и после списания с отбором по этому контрагенту. Суммы в рублях и в валюте. Аналитика — Контрагент, Договор, Документы расчетов с контрагентом.

  4. ОСВ 76.25 после закрытия

  5. Операция списания на 91 счет. Уточню, что было несколько договоров, и мы их сначала перезачли между собой

    1. Ок, принято.

      Еще скрин операции в Закрытии месяца, когда курсовые разницы начисляются.
      И ОСВ 76.25 уже после списания и после Закрытия месяца, но в Показать настройки — Показатели поставить флажки БУ и Валютная сумма.

      1

    1. По ОСВ — ок.
      По справке о переоценке, вижу 52 и 62 переоцениваются. А 76.25 — нет.
      А в проводка есть переоценка по 76.25 в Закрытии месяца?

  8. А как правильно, должна быть переоценка или нет?

    1. Зависит от конкретной операции.
      У вас в вопросе, что не начислялись, а теперь начисляются. Но вот в справке не вижу такого начисления. Исходя из чего видите, что начисляются разницы по 76?

  9. Рублевая сумма при переносе на 91 счет исправлена, программа считает по курсу на день списания, выделено желтым. Исправлено в ручную — 428 702,94 / 4 694,40 = 91,3222, 16 203,43 / 228,42 = 70,9370. Если не редактировать получаются курсовые разницы.

  10. Если не перезачитывать договора, а списывать остатки по каждому договору отдельно на 91 счет, то курсовые разницы еще больше

  11. Курсовые разницы при списании дебиторской задолженность со счета 76.25 на 91 должны возникать?

  12. Здравствуйте, Ольга.
    Если счета 76.25 не в списке Счета с особым порядком переоценки, то счет 76.25 должен переоцениваться автоматически в обычном порядке. Правильно понимаю, что в документе Поступление на расчетный счет указано: Счет расчетов и Счет аванса -76.25. Если у вас это предоплата (аванс), то аванс не переоценивается.

    1

  13. Добрый день! Да, счет расчетов 76.25. Если списываются остатки с Дебета 76.25 то это не авансы, и должна быть переоценка?

  14. И счет авансов — 76.25

  15. Если списываются остатки с дебета 76.25, то делается переоценка.

  17. Рада, если смогла помочь.

Комментарии закрыты.