Как учесть для целей налога на прибыль курсовые разницы, если сам расход не признается в НУ в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Надежда Б. (г Нижний Новгород)

Ответственный за ответ: Матвеева Екатерина (★9.98/10)

Здравствуйте. ООО на ОСН. У нас заключен договор на юр. услуги в евро, счет и акт в евро, оплата по курсу ЦБ на день оплаты. В связи с тем, что эти расходы связаны с переоформлением долей учредителей, для налога на прибыль мы их не учитываем (платим из чистой прибыли). Если расходы я сразу ставлю на 44 счет на не учитываемые в НУ, то как быть с курсовыми разницами. К НУ мы тоже не можем их принять. Как это сделать в программе? Курсовые возникают на дату оплаты и на дату закрытия периода.

Метки вопроса: —
Все комментарии (37)

  1. Екатерина, добрый вечер. Спасибо за помощь. Я по Вашей подсказке поправила платежки тоже. Но немного сделала по своему. В проводках перенесла все курсовые на новую статью Курсовые неучитываемые.. Сч 91 закрылся, прибыль формируется правильно. Думаю мой вариант ничего не нарушил. Как Вы считаете? И вопрос можно закрывать

  2. отправила ОСВ
  3. Матвеева Екатерина Матвеева Екатерина Сотрудник Бухэксперт:

    Надежда, спасибо, что поделились. Отличные новости! 🌟
    Да, так в режиме диалога и обсуждения, мы с вами приходим к истине с учетом нюансов в своем учете

    Вы разделили потоки курсовых разниц на учитываемые и не учитываемые. Теперь если нужно найти расхождения между БУ и НУ, вы сразу увидите в анализе счета 91 отдельную строку «Курсовые неучитываемые».

  4. Спасибо, было приятно общаться!
  5. Матвеева Екатерина Матвеева Екатерина Сотрудник Бухэксперт:

    Надежда, я была рада Вам помочь! Остаемся на связи 🌷🌷🌷

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Учет курсовых разниц по дивидендам в валюте в 1С Добрый день. Организация на ОСНО, применяем ПБУ18. учет курс разниц ведется независимо от признания дохода (расхода) с применением счетов 97.КР…
  2. Курсовые разницы у Агента Здравствуйте! Наше предприятие ООО на ОСНО является Агентом.Принципал поручил нам заключить от своего имени договор с транспортной компанией по ввозу…
  3. Факторинг с убытком в 1С Добрый день. Помогите разобраться .01 октября мы продали товар нашему покупателю в у.е. по курсу ЦБ условно на 1000 рублей.…
  4. Расхождения в актах сверки с контрагентом в валюте, корректировка зачета авансов в 1С Добрый день. Столкнулись со следующей проблемой. У нас имеется поставщик, который выставляет счета в евро, а документы присылает в рублях.…

Статьи по этой теме

  1. Самоучитель по учету курсовых разниц в 1С: Бухгалтерия 8.3 С 2022 года учет курсовых разниц изменился: правила в бухгалтерском и налоговом учете разошлись. Но не навсегда, а лишь на…
  2. Отказ от признания расходов по курсовым разницам в 2022 в 1С Узнать, как учитывались курсовые разницы в течение 2022 года Учет курсовых разниц в 2022 Законодательство По требованиям (обязательствам) в иностранной…
  3. Курсовые разницы в налоговом учете с 2023 года в 1С В периоде 2022 - 2027 применяется особый порядок учета курсовых разниц в расходах для налога на прибыль. Из статьи вы…
  4. Курсовые разницы: переход с 2022 на 2023 и далее в 1С До 2022 года курсовые разницы в 1С Бухгалтерия 3.0 рассчитывались и признавались в БУ и НУ одинаково. На период 2022-2027…