НДС при импорте из ЕАЭС попадает в Раздел 2 декларации по НДС в 1С

1. Здравствуйте!

   Раздел 2 заполняется, если были операции, по которым организация выступает налоговым агентом по НДС,
   Т.е была покупка и ее оплата, где есть обязанность НА по НДС у покупателя.
   Если у вас таких операций не было — раздел 2 заполняться не должен.

   В разделе 2 в стр. 060 установите курсор на сумму. И нажмите кнопку Расшифровать. Увидите, что это за данные.
   Раздел 2 — это сумма не к возмещению, а к уплате налоговым агентом.
   
   1) Что там видите, о чем говорят эти документы, суммы?

   Надо проверить, как отражена операция импорта
   Импорт товаров из ЕАЭС. Предоплата в валюте 50% в 1С
   В Заявлении о ввозе, если ведете раздельный учет НДС в 1С, проверьте Способ учета НДС. Эта графа совсем справа в форме документа — надо прокрутить ползунок.
   По покупкам под деятельность Без НДС по ст. 149 НК РФ должно быть Включается в стоимость.
   
   2) Ведете ли раздельный учет входящего НДС в 1С или нет?
   3) Что указано в Способ учета НДС В Заявлении о ввозе?

   Далее, надо понимать, как именно отражена реализация по ст. 149 НК РФ.
   Нюансы зависят, что у вас попадает под льготу.

   4) Какой пп., п. ст. 149 НК РФ (товары, работы, услуги)?
   5) Есть облагаемые НДС операции или только реализация по ст. 149 НК РФ?

   Здесь порядок ведения раздельного учета НДС такой
   Как вести раздельный учет входящего НДС, если есть облагаемые и не облагаемые НДС операции в 1С?
   Раздельный учет НДС в 1С 8.3 Бухгалтерия

   По общему правилу по реализации с льготой по ст. 149 НК РФ заполняется раздел 7 декларации по НДС.

   С учетом комментариев от вас дальше сориентируемся, что смотреть.

2. п.1 Стоит Включается в стоимость
   п.2 Раздельный учет фактически не ведется, т.к. только медицинские услуги и единожды продажа опять же медицинской техники(не облагается ндс), но в настройках программы стоит V — ведется раздельный учет входящего НДС
   п.3 Способ учета- Включать в стоимость НДС
   У меня вопрос: Купили товар в Белоруссии- сдали косвенные налоги с выделением НДС- формирую обычную декларацию по НДС( раздел 7 естественно заполняю) и сюда же попадает сумма косвенного НДС( в раздел 2). Раздел2 нужно подавать, если сдан косвенный налог?

   1. По комментариям поняла. Спасибо.

      Косвенный НДС не может и не должен попадать в Раздел 2.
      НДС не выделяется по импорту из ЕАЭС. Он начисляется только в Заявлении о ввозе.
      Поэтому сверьтесь, пожалуйста, с алгоритмом по всем документам в цепочке, что не выделен НДС, что не зарегистрирован СФ в документе Поступление (акт, накладная, УПД)
      Импорт товаров из ЕАЭС. Предоплата в валюте 50% в 1С

      Как мы с вами выше обсудили.

      Раздел 2 заполняется, если были операции, по которым организация выступает налоговым агентом по НДС,
      Т.е была покупка и ее оплата, где есть обязанность НА по НДС у покупателя.
      Если у вас таких операций не было — раздел 2 заполняться не должен.

      В разделе 2 в стр. 060 установите курсор на сумму. И нажмите кнопку Расшифровать. Увидите, что это за данные.
      Раздел 2 — это сумма не к возмещению, а к уплате налоговым агентом.

      Что там видите, о чем говорят эти документы, суммы?

      Нет связи между импортом из ЕАЭС и заполнением раздела 2 декларации по НДС. По крайней мере очевидной.

      Проверьте еще, пожалуйста, документ Распределение НДС.
      И Формирование записей книги покупок.

      Перезаполните их в копии базы. Проверьте результат.
      В вашем случае в Распределении НДС все суммы выручки должны быть необлагаемые.
      Весь входящий общехозяйственный НДС (при его наличии) включаться в стоимость.
      В Формировании записей книги покупок ничего не должно быть.

      Если есть — нужны скрины от вас и пояснения, что это за суммы.

3. Добрый день!
   Нашла ошибку! Это была разовая история… пыталась разобраться самостоятельно и решила, что мы налоговые агенты, поэтому в карточке договора поставила галочку-налоговый агент и как результат получила Раздел 2! Спасибо вам большое за помощь!

   1. Елена, отличные новости. Спасибо, что поделились!
      Да, с таким разовыми, необычными операциями нужен глаз да глаз 🧐🧐🧐

Комментарии закрыты.