Корректировочный счет-фактура от поставщика на уменьшение за прошлый год в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Елена К. (Санкт-Петербург)

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

Добрый день, в январе 21г. принесли корректировочный счет-фактуру за декабрь 2020г. на уменьшение (ошибка поставщика). Вношу корректировку документом Корректировка поступления. Отражать корректировку во всех разделах. В результате появляется проводка Д-т 76-К кредит 90.01.1 по НУ и эта сумма появляется в Декларации по налогу на прибыль за 2020г. как выручка от реализации. Можно как-нибудь по другому сделать корректировку, чтобы не появлялась выручка в еще не закрытом периоде? НДС в 4 кв-ле по этой операции к возмещению не предъявляли. Спасибо.

Метки вопроса: —
Все комментарии (6)

  1. Здравствуйте, Елена.
    Приведите скрин первичного документа поступления. Правильно понимаю, что корректировку хотите учесть в 2021 г.? Бухгалтерская отчетность и налог на прибыль за 2020 г. еще не сданы?

  2. Добрый день, Татьяна. Скрин во вложениее в текстовом документе . Корректировку по НДС хотим учесть в 2021г. ДП и БО еще не сданы. Спасибо.

  3. Здравствуйте, Елена.
    Ошибка привела к занижению налоговой базы по НДС и прибыли. При обнаружении ошибок в отчетности прошлых периодов, приведших к недоплате налога, необходимо пересчитать налоговую базу и суммы налога и подать уточненную налоговую декларацию по НДС и прибыли (абз. 2 п. 1 ст. 54 НК РФ).
    Материал по теме: Завышены расходы по услугам поставщика прошлого года. Исправление несущественной ошибки после подписания отчетности .

  4. Спасибо, Татьяна. Я это знаю, вопрос был в том, можно ли по другому сделать корректировку, чтобы не появлялась выручка в еще не закрытом периоде? НДС в 4 кв-ле по этой операции к возмещению не предъявляли. Спасибо.

  5. Здравствуйте, Елена.
    Для отражения ИСФ от поставщика в книге покупок в 2021 г. в документе Корректировка поступления Вид операции — Исправление в первичных документах в поле Отразить корректировку — Только в учете НДС. В проводках документа используя ручную корректировку на вкладке НДС покупки в поле Запись доп. листа поставьте Нет.
    Взаиморасчеты с контрагентом скорректируйте документом Операция, введенная вручную.

  6. Спасибо, попробую!

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. КСФ от поставщика за 2020г. Добрый день, 23 ноября 2021г. получили КСФ от поставщика за 3 кв. 2020г.. В документе уменьшено количество товара. Подскажите, как…
  2. Отмена операции "Корректировка реализации" Добрый день! В ноябре 2020г была сделана реализация товара клиенту. В декабре 2020г менеджером сделана корректировка реализации (отказ от 1…
  3. Корректировка реализации Добрый день . Как в 1С проф провести документ" корректировка реализации по соглашению сторон ( уменьшение)? Требуется провести в 2021…
  4. Корректировка декларации по налогу на имущество, если подавали Уведомление о порядке предоставления налоговых деклараций по налогу на имущество в ИФНС Добрый день! В 2020г. мы подали Уведомление о порядке предоставления налоговых деклараций по налогу на имущество в ИФНС, налоговый период…

Статьи по этой теме

  1. При каком размере выручки можно перейти на ежеквартальную уплату налога на прибыль в 2020? Если за 1 квартал выручка — 22 млн руб., а во 2 квартале — 39 млн руб., то мы не…
  2. Больничный лист: доступность стажа и других полей для кадровиков (ЗУП 3.1.13) В документе Больничный лист для кадровика сделаны доступными некоторые данные, путем переноса их с вкладки Оплата в шапку и вкладку…
  3. Печать справки 2-НДФЛ для ИФНС с двумерным штрих-кодом PDF417 (ЗУП 3.1.13) Появилась возможность печати справки 2-НДФЛ для ИФНС с двухмерным штрих-кодом PDF417: Для этого при печати 2-НДФЛ следует выбрать соответствующий пункт:…
  4. Как сделать корректировку по СЗВ-ТД? Создан Кадровый перевод от 01.01.2020 с событием о переводе с 15.01.2020 г. Сформировали и отправили в ПФР СЗВ-ТД за январь…