Добрый день, в январе 21г. принесли корректировочный счет-фактуру за декабрь 2020г. на уменьшение (ошибка поставщика). Вношу корректировку документом Корректировка поступления. Отражать корректировку во всех разделах. В результате появляется проводка Д-т 76-К кредит 90.01.1 по НУ и эта сумма появляется в Декларации по налогу на прибыль за 2020г. как выручка от реализации. Можно как-нибудь по другому сделать корректировку, чтобы не появлялась выручка в еще не закрытом периоде? НДС в 4 кв-ле по этой операции к возмещению не предъявляли. Спасибо.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Корректировочный счет-фактура от поставщика на уменьшение за прошлый год в 1С
Все комментарии (6)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Резерв по сомнительным долгам в налоговом учете Доброе утро. Резерв по сомнительному долгу в налоговом учете создан в 2019 г. До сих пор не использован. Новых долгов…
- Отмена операции "Корректировка реализации" Добрый день! В ноябре 2020г была сделана реализация товара клиенту. В декабре 2020г менеджером сделана корректировка реализации (отказ от 1…
- Корректировка реализации Добрый день . Как в 1С проф провести документ" корректировка реализации по соглашению сторон ( уменьшение)? Требуется провести в 2021…
- Корректировки завтрат прошлого периода в 1С Добрый день. В результате проведенной налоговой проверки за 2018г.-2020г. получено Решение ИФНС о необходимости внести корректировки в НД по Налогу…
Статьи по этой теме
- Исключение выплат архивным сотрудникам (ЗУП 3.1.13) В ведомости на выплату при автозаполнении и при ручном подборе не включаются сотрудники, для которых установлен признак Не отображать в…
- Распределение сумм в документах прочих доходов по источникам финансирования (ЗУП 3.1.13) Реализована возможность распределения сумм в документах Выплата бывшим сотрудникам и Начисление прочих доходов по источникам финансирования: Поведение реализовано как в…
- Как убрать ошибочную реализацию из прошлого квартала? В прошлом 1 квартале ошибочно отразили реализацию, а обнаружили ошибку только в следующем 2 квартале. Как ее исправить в учете?…
- Нужна ли уточненка, если не заполнили в разделе 7 декларации по НДС стоимость? Если в разделе 7 декларации по НДС не заполнили стоимость необлагаемой выручки по продаже ПО, нужно ли сдавать корректировку? Если…
Здравствуйте, Елена.
Приведите скрин первичного документа поступления. Правильно понимаю, что корректировку хотите учесть в 2021 г.? Бухгалтерская отчетность и налог на прибыль за 2020 г. еще не сданы?
Добрый день, Татьяна. Скрин во вложениее в текстовом документе . Корректировку по НДС хотим учесть в 2021г. ДП и БО еще не сданы. Спасибо.
Здравствуйте, Елена.
Ошибка привела к занижению налоговой базы по НДС и прибыли. При обнаружении ошибок в отчетности прошлых периодов, приведших к недоплате налога, необходимо пересчитать налоговую базу и суммы налога и подать уточненную налоговую декларацию по НДС и прибыли (абз. 2 п. 1 ст. 54 НК РФ).
Материал по теме: Завышены расходы по услугам поставщика прошлого года. Исправление несущественной ошибки после подписания отчетности .
Спасибо, Татьяна. Я это знаю, вопрос был в том, можно ли по другому сделать корректировку, чтобы не появлялась выручка в еще не закрытом периоде? НДС в 4 кв-ле по этой операции к возмещению не предъявляли. Спасибо.
Здравствуйте, Елена.
Для отражения ИСФ от поставщика в книге покупок в 2021 г. в документе Корректировка поступления Вид операции — Исправление в первичных документах в поле Отразить корректировку — Только в учете НДС. В проводках документа используя ручную корректировку на вкладке НДС покупки в поле Запись доп. листа поставьте Нет.
Взаиморасчеты с контрагентом скорректируйте документом Операция, введенная вручную.
Спасибо, попробую!