Подать корректировочное Уведомление по ЕНС, пока не сдана декларация по УСН в 1С

1. Здравствуйте!

   Корректировочное Уведомление по ЕНС сдают, пока не сдана декларация по УСН
   Если ее будете сдавать позднее, то имеет смысл сдать корректировку
   Так данные в ЛК ЕНС у налоговиков и данные в учете будут сходиться

   Но с высокой вероятностью, если нужны правка в 1 кв, то они потребуются и во 2, 3 кварталы
   Потому что авансы по УСН нарастающим итогом рассчитываются. Это если речь про исправление суммы идет

   Проверьте, пожалуйста, у вас действительно только 1 кв надо исправить

   Пригодится
   Ошибки в уведомлениях по ЕНС в 1С
   Уведомление по ЕНП об авансах на УСН в 1С

2. Да, я все проверила, только 1-й квартал.
   Просто у нас в 1-м квартале был возврат госпошлины на расчетный счет, а я не знала, попадает ли этот возврат в доходы и оставила на потом, и.. забыла.

   Ваши коллеги посоветовали мне сделать так:
   «Если ранее госпошлина была отражена в расходах, при возврате госпошлины учитывается в доходах при УСН — на дату поступления денег на счет.

   Проводки:
   — Д 51 К 68.10 — документ Поступление на расчетный счет.
   — Д 68.10 К 91.01 — Документ Операция, введенная вручную в 1С»

   И поэтому у меня только в 1-м квартале меняется авансовый платеж.
   После ваших сомнений даже не знаю, правильно себя программа ведет ( другие периоды перепровела, ничего не поменялось) ?

3. Работа программы корректна.

   Ситуация запуталась потому что

   — Авансы по УСН рассчитываются нарастающим итогом. Если увеличиваете сумму налога в 1 квартале на госпошлину, то и в последующих кварталах сумма налога увеличивается на сумму госпошлины.

   — А вот сумма авансового платежа изменится только за 1 квартал.
   Уведомление об исчисленных суммах налогов для авансов по УСН подается на сумму конкретного авансового платежа.
   Поэтому корректировочное Уведомление надо сдать только за 1 квартал.

4. Спасибо!

5. Рады были помочь! Обращайтесь, пожалуйста 🌷

6. Здравствуйте!
   Подскажите, пожалуйста, а как тогда откорректировать остаток по счету 68.90 в программе ?
   Получается, что в ЛК Налоговой эта корректировка прошла в 1-м квартале 2025 года и остатки изменились ( в моем случае уменьшились на 195 р), и на начало 01 января 2026 г. остатки по ЛК Налоговой совпадают с программой.
   А дальше в феврале 2026 года в программе по счету 68.90 остаток уменьшается на 195 р., так как я уведомление подавала в феврале. Мне надо сделать корректировку долга, чтобы выровнять остаток ?

7. Документ Уведомление об исчисленных суммах налогов не создает проводок.
   Полагаю, что в феврале 2026 при формировании Уведомления, программа автоматически создала (или предложила создать) документ Начисление налогов (раздел Операции — Единый налоговый счет — Начисления налогов).
   Этот документ Начисление налогов и сделал проводку. Если на 01.01.2026 остаток по ЛК и программе уже сходился (то есть эти 195 рублей уже сидели в сальдо счета 68.90), то это начисление в феврале 2026 года — лишнее. Сделайте его не проведенным.

Комментарии закрыты.