Корректировка несущественных ошибок в начислении транспортного налога и налога на прибыль за 2023 год в 2024 в 1С

1. Добрый вечер!
   Вот теперь, что получается в 1 квартале 2024
   Как скорректировать?
   Заранее спасибо,
   С уважением

2. Благодарю за скрины.

   Кристина, давайте попробуем сторно операций, красным неверную сумму, чёрным верную.
   Если остаётся разница на счетах, спишем её на 91.02 на непринимаемые в НУ, сумма незначительная, больше времени затратите на поиск и исправление и можете допустить ещё больше ошибок в процессе.
   Транспортный налог, если верно поняла, поправили, теперь начисляется правильно, если нет, тогда отсюда будут тянуться неверные начисления.

   Напишите, пожалуйста, подходит такой вариант или нет.

   На будущее добавлю, если у вас переплата по налогу на прибыль — налогоплательщик может воспользоваться правилами ст.54 НК РФ и включить в налоговую базу текущего отчетного периода сумму выявленной ошибки, которая привела к излишней уплате налога в предыдущем периоде, только в том случае если (Письмо Минфина РФ от 13.04.2016 N 03-03-06/2/21034):

   — в текущем периоде получена прибыль.

   Если по итогам текущего периода получен убыток, то необходимо произвести перерасчет налоговой базы за период, в котором произошла ошибка и представить уточненку.

3. Добрый день!
   Вот и не пойму, какие произвести проводки.
   скан в приложении
   Заранее спасибо,
   С уважением

4. 7 тыс., если верно поняла, по факту не переплата (ошибочная сумма), предлагаю закрыть операцией вручную, проводка:
   Дт 91.02 не принимаемые в НУ — Кт 68.07
   такую же проводку на 2 руб. с 68.04.1, операцией вручную.

5. Добрый день!
   Ну да, на 7000 это ошибка из-за уведомлений, попробую проводки, а как же у меня от редактируется счет 68.90 ?
   С уважением

6. Все корректировки по ЕНС с 2024 делаем документом Операции — Единый налоговый счет — Корректировки ЕНС:
   Операции по ЕНС с 2024 года в 1С

   Этим документом отредактируем счет 68.90

7. По налогу на прибыль надо не в НУ (обороты по НУ я передела за 2023 год, сдала налог на прибыль уточненки, а вот в БУ в ручную поправляла, потому что баланс был сдан).
   Так вот мне надо — у меня за 2023 год должна прибыль быть в счете 68.04.1 в БУ 368210 (я ее оставила в БУ в 2023 году 368212) эти 2 рубля мне теперь надо править в 2024 году -какой проводкой.
   и счет 68.90 тоже в БУ надо поправить на 2 рубля
   Заранее спасибо,
   С уважением

8. Это то что получается по транспортному налогу, что делать с этими 7000, как исправить они были списаны на счет 68.90 больше чем надо, сумма транспортного к оплате должна быть 32589
   12 рублей доначислила на 68.07, а вот как отрегулировать теперь 7000
   Заранее спасибо
   С уважением

9. Уточните, пожалуйста, после Корректировки ЕНС от 28.02.2024
   68.07 — 68.90 на сумму 7000
   сальдо по 68.90 стало, как надо?

   Верно ли я понимаю, сто при этом на счете 68.70 образовалось «лишнее» сальдо на 7000?

10. Добрый день!
    В 2023 году сальдо тянется на 68.07 на 7000 — оно не должно было быть, так взялась сумма неправильно в 2023 году с уведомлений, когда 2024 году ошибку обнаружили, то 2023 год уже не исправить уведомлениями эти 7000
    Значит в 2024 году их надо поправить как то они висят в Дт 68.07
    наверное я должна сделать проводки 68.90 — 68.07 на сумму 7000 , только каким документов это сделать в 2024 году

11. Приложение

    Все корректировки по счету 68.90 с 2024 делаем только документом Корректировки ЕНС.

    Если требуется, чтобы сумма списалась с Дт 68.07 и с Кт 68.90, то поставьте сумму с минусом.

12. нет эта проводка будет не правильная, она уменьшает мне ВСЕ.
    НАВЕРНОЕ ДОЛЖНО БЫТЬ ТАК
    ФАЙЛ ПРИКРЕПЛЯЮ

13. Проверьте результат по сальдо по счету 68.70 и по 68.90

14. ПО 68.07 САЛЬДО СХОДИТЬСЯ В 1 КВАРТАЛЕ, 68.90 НЕ СВЕРЯЮ ПОТОМУ ЧТО ИСПРАВЛЯЕТСЯ ПОКА С 1 КВАРТАЛОМ, СВЕРЮ ПОЗЖЕ, ОН МЕНЯ ПОКА НЕ СТОЛЬКО БЕСПОКОИТ ПОТОМ СВЕРЮСЬ КОГА ОТРЕГУЛИРУЮ

15. В таком случае получается, что все исправили, верно? Или остались вопросы

16. ДА ДУМАЮ ТАК БУДЕТ ПРАВИЛЬНО ПО 68.07

    теперь меня беспокоит как поправить теперь налог на прибыль региональный бюджет за 2023 год на 2 рубля
    в 2024 году какие проводки сделать , так как 0от 31.12.2023 переноситься на 2 рубля больше
    должно быть регион = 312978, а переноситься эта ошибка 312980 ( так как бухгалтерский баланс сдан ) я не трогаю в 2023 году
    Вот как поправить в 2024 году
    файл прикрепляю

17. Предлагаю отнести на счет 84 — 68.04.1 — сумма 2 рубля только в БУ в текущем периоде (2024)

18. Добрый день!
    Хорошо попробую, спасибо.
    А по счету 68.90 тогда как 2 рубля?
    С уважением

19. Все корректировки по счету 68.90 с 2024 делаем только документом Корректировки ЕНС.

20. Добрый день!
    Мне надо не увеличивать налог на 2 рубля , а надо уменьшить, если я эту проводку делаю у меня на 2 рубля увеличивается
    В пересчете на 31122023 у меня региональный на 2 рубля уменьшается , а переноситься к оплате больше на 2 рубля ,я писала
    так как 0от 31.12.2023 переноситься на 2 рубля больше
    должно быть регион = 312978, а переноситься эта ошибка 312980 ( так как бухгалтерский баланс сдан ) я не трогаю в 2023 году
    Вот как поправить в 2024 году

21. Сделайте, пожалуйста, эту же проводку сторно (с минусом)

22. Короче, я изменю это в 2023 году , так ка по балансу 2 рубля эти не видны все равно, наверное так будет правильно?

23. Если есть возможность, да, можно изменить в 2023, т.к. сумма совсем незначительная

24. Да на копии получается ,и переноситься правильная сумма для налога на прибыль к уплате.
    Все равно 1 квартал 2024 года пере здала и крутила его заново,
    Спасибо Вам большое, и спасибо за терпение и понимание,
    Хорошего всем Вам дня и настроение.
    С уважением
25. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

    И Вам хорошего дня и настроения)

26. Спасибо

Комментарии закрыты.