Корректировка реализации прошлого периода в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Ирина Ч.

Ответственный за ответ: Ольга Клешнёва (★9.96/10)

Добрый день.
Организация (ОСНО) необходимо провести корректировку реализации за август 2025 г. в июне 2026 г.
Дата запрете — 31.12.25 г.
Корректировку реализации не получается провести текущей датой, как правильно сделать?

Метки вопроса: —
Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте!

    По алгоритму 1С корректировка реализации прошлого периода вносится в НУ в прошлый период:

    необходимо открыть «закрытый» период, т.к. проводки в НУ будут формироваться датой ошибки:
    Кт 90.01.1 – увеличение налоговой базы в составе доходов от реализации;
    Дт 90.09 Кт 99.01.1 – финансовый результат корректировки

    Проводка в НУ будет сделана в «закрытом» периоде, но граница последовательности не нарушается – особенность документа Корректировка реализации.

    При этом появится остаток в НУ на субсчетах 90 (91) и счете 99, который нужно закрыть:

    -запустить Реформацию баланса в процедуре Закрытие месяца за декабрь прошлого года;

    Материал по теме:
    Документ Корректировка реализации вид операции Исправление в первичных документах в 1С
    Корректировка реализации в 1С 8.3: пошаговая инструкция

    png Korrektirovka1

    1. Добрый день!

      Сделала в копии корректировки, открыв период в августе, но изменились обороты по ОСВ по счету 84.

  2. Поняла. После проведения Корректировки реализации в 1С не требует перепроведения прошлого периода.

    Корректировка реализации, которая увеличивает сумму документа за прошлый период, должна сформировать проводки по НУ прошлым периодом. Т.к. Налог на прибыль должен быть исправлен в прошлом периоде — ведь сумма налога к уплате при такой корректировке увеличивается и требуется корректировочная Декларация по НП.

    Поэтому при выборе Отражать корректировку Во всех разделах учета
    даже если флажок Бухгалтерский учет прошлого года закрыт для корректировки (отчетность подписана) установлен, то в 1С корректируется:
    БУ и взаиморасчеты — текущим периодом, через счет 76.К;
    НУ — дата первичных документов — то есть закрытый для редактирования период.

    Материал по теме:
    Документ Корректировка реализации вид операции Исправление в первичных документах в 1С
Добавить комментарий