Добрый день! Мы выставили покупателю корректировочный счет-фактуру на реализацию в сторону уменьшения. Покупатель в ответ пишет следующее:
«У нас образовалась дебиторская задолженность по причине выставленного вами корректировочного счета-фактуры в размере 10 185,79 рублей. Даете ли вы свое согласие на удержание суммы с новых отгрузок?»
Вопрос: верно ли это? Должны ли мы давать свое согласие на удержание суммы? Получается, покупатель не провел у себя в учете корректировочный счет-фактуру?
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Покупатель отражает операцию документом «Корректировка поступления», Поставщик — «Корректировка реализации». И это важно, т.к. расчеты и НДС правильно должны отразиться в отчетности.
При анализе проводок (формируются автоматически) данного документа можно видеть, что долг покупателя перед Поставщиком уменьшился (сторнирующие проводки); также и сумма НДС уменьшена.
Сальдо может быть образовано в результате оплаты. Т.е. изначально Покупатель оплатил по первой реализации, а после корректировки образовался как бы аванс.
Поставщик по данной операции также может видеть расчеты с Покупателем по ОСВ и обнаружит задолженность перед покупателем по данной операции, если покупатель произвел оплату до корректировки.
Но это все может быть урегулировано при дальнейших поставках. Не понятно про согласие, если по разным договорам происходит реализация, то это решается написанием письма о зачете аванса по одному договору в счет расчетов по другому.