Корректировка расходов прошлого года

1С:Бухглалтерия 8 ПРОФ
в 2018 году ошибочно на 91.2 по статье не принимаемые расходы отнесли сумму 300 т.р, которая должна была приниматься к расходам в НУ, как правильно отразить в программе исправления и нужно формировать корректировку Баланса и декларации за прошлый год ?

Вложения:

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (5)

  1. Добрый день, Евгений.
    Уточните, пожалуйста каким документом отражали расходы.

  2. Добрый день, Денис.
    Для исправления ошибки надо сторнировать документ Поступление (акт, накладная), которым отражали поступление услуг через Операции — Бухгалтерский учет — Операции, введенные вручную — Создать — Сторно. Выбрать соответствующий документ.
    На вкладке Бухгалтерский учет удалить проводки:
    Дт 19.04 Кт 60.01
    Дт НЕ.03
    Скопировать проводку Дт91.02 Кт 60.01 и поставить суммы и в БУ и в НУ.
    На вкладке НДС предъявленный удалите запись.
    Смотрите прикрепленный файл.
    Так как допущенная ошибка не привела в занижению налога на прибыль и если у вас в 2018 г. налог на прибыль был к начислению, то подавать уточненную декларацию это ваше право, а не обязанность. Посмотрите наш материал: Порядок исправления ошибок в НУ
    Ошибки в БУ исправляются в периоде обнаружения, ПБУ 22/2010 Исправление ошибок в бухгалтерском учете и отчетности. Такого понятия, как “уточненная бухгалтерская отчетность” в Законодательстве нет, но в ИФНС ее принимают, в некоторых случаях даже просят предоставить и в 1С такая возможность тоже есть. Заполняется поле “Номер корректировки“. У вас в БУ все было отражено верно, поэтому корректировка не отразится на данных БУ.

  3. Приложение

    Эти проводки надо удалить

  4. Приложение

    Вот то что должно получиться

Комментарии закрыты