Как сформировать уточненную декларацию по НДС, если подтверждение 0% ставки нужно перенести на следующий квартал в 1С

Вопрос задал Владимир Ж.

Ответственный за ответ: Кирюшенко Екатерина (★9.92/10)

Добрый день. В 4 кв.2024 года в НД по НДС, при подтверждении 0 % ставки по экспортной реализации, отразили ГТД на товары, которые могут быть включены только в 1 кв.2025 года.
Как правильно сделать корректировку?

Метки вопроса: —

Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте!

    Уточните, пожалуйста, был сырьевой или несырьевой экспорт товаров в дальнее зарубежье.

  2. Экспорт в страны дальнего зарубежья Не сырьевых товаров

  3. В 4 кв. подтверждали НДС 0% по экспортной реализации, включили эту реализацию в книгу продаж за 4 кв. 2024 г.

    Сейчас что нужно исправить? Нужно чтобы по этой реализации подтверждение было не
    в 4 кв., а в 1 кв. 25 ?

    Если вопрос про входящий НДС, то его вы можете принять к вычету не дожидаясь подтверждения НДС 0%.
    По несырьевым товарам право на вычет по входящему НДС не зависит от того, подтвержден экспорт или нет, вы можете принять к вычету не дожидаясь подтверждения НДС 0%. Документальное подтверждение ставки НДС 0% нужно именно для того, чтобы иметь право оформить реализацию на экспорт с такой «пониженной» ставкой.

  4. От ИФНС поступил Акт налоговой проверки(Вложение) .Нужно исправить, Нужно чтобы по этим реализациям не было подтверждения
    в 4 кв. 2025 ,
  5. Приложение № 1

    Получается надо сформировать доп. лист книги продаж и сдать утоненную декларацию по НДС за 4 кв. 24 г. верно?

    Сделайте документ Операции — Операции, введенные в ручную — Создать — Сторно документа
    Сторнируемый документ: Подтверждение нулевой ставки НДС от 31.12.2024 г.

    Оставляете в сторно только строки по тем счетам-фактурам, которые надо включить в доп. лист.
    — в графе Запись дополнительного листа: Да
    — в графе Корректируемый период: 31.12.2024 г. (это период 4 кв. 24 г.)

Комментарии закрыты.