Корректировка НДС по документам-основаниям

Вопрос задал Анна Р.

Ответственный за ответ: Оксана Корнилова (★9.78/10)

Добрый день!
После исправления в учете валютно-рублевых сумм по контракту в у.е. (с помощью Сторно, предыстория вот здесь: https://buhexpert8.ru/voprosy/voprosy-1s-buhgalteriya/rublevye-summy-ne-pereschityvayutsya-v-valyutnye.html) не удается «поставить на место» НДС.
В с/ф полученном (от 21.03.22) стояла галка «отразить в книге покупок», но по книге покупок 1го квартала данная сумма не проходила.
Делаю сторно с\ф полученного, потом пытаюсь ввести новый на основании поступления — не дает.
Как корректно поставить НДС на учет?

Обсуждение (11)

  1. Добрый день!
    Уточните, пожалуйста, почему счет-фактура не попала в 1кв.2022?

    В документе Сторно можно добавить дополнительные строки и отразить проводки с верными данными.
    Далее в документе перейдите в закладку НДС покупки — сформировался у вас этот регистр? Если да, получается что вам нужно удалить строку, т.к. НДС не был отражен в Книге покупок.
    Так же проверьте закладку НДС предъявленный.

    Сейчас вы хотите НДС в декларации за 2кв.?

  2. Анна, уточните, почему вы хотите выполнить сторно счет-фактуры?
    Вы счет-фактуру переносите на будущий период, в 1 и 2 кв. 2022 не отражали.
    Сформируйте Книгу покупок за 3 кв., счет-фактура отражаются?

    «Как корректно поставить НДС на учет?» —что именно вы имеете ввиду.

    1. Оксана, сторно я делаю по той причине, что была описана в ветке-предшественнице этой.
      В книге покупок за 3 квартал сумма НДС по данному поступлению не отражается.
      Приложила скриншот того, что «я имею в виду»

  3. Спасибо, попробую смоделировать в базе.
    Но пока не пойму почему счет-фактура не отражается в Книге покупок.
    Если я в с/ф полученном (от 21.03.22) устанавливаю галка «отразить в книге покупок», она там есть. Убираю галку, перепровожу, сф пропадает. И отражается в следующем квартале.
    Ошибку как у вас пока воспроизвести не получается, продолжаю моделировать.

  4. Анна, пришлите, пожалуста, скрин документы Поступление из переработки и счет-фактуры от 21.03.22, с движением документа Дт/Кт.
    Не пойму как получается так, что документ автоматически не отразился в 1кв.
    К сожалению, как поступить в ситуации сразу не ответить.
    Ошибку надо полностью моделировать в базе, чтобы найти ответ для решения.

    Возможно в учете были какие-то корректировки, например, ручные проводки или выполнена Корректировка поступления только в учете НДС.
    Сделайте выборку по регистру НДС предъявленный с помощью Универсального отчета через Отчеты – Универсальный отчет и сравните, какой именно НДС не попал в регистр, либо наоборот не учтен. Проанализируйте причину несовпадения этих данных.
    Регистр НДС предъявленный
    Универсальный отчет для проверки зависшего НДС

    При поступление товаров/материалов в регистре НДС предъявленный происходит запись Приход (+), при проведении счет-фактуры или формировании Книги покупок в регистре НДС предъявленный происходит запись Расход (-). Движение по регистру закрывается.

    С помощью Универсального отчета: Отчет—Универсальный отчет—Период—Регистр накопления—НДС предъявленный—Остатки и обороты.
    После формирования отчета, найдите документ поступления, в столбце Расход «провалитесь» в сумму—появится окно Выбор поля—выберите Регистратор— Выбрать.
    Вы увидите документ поступления НДС и документы, которыми НДС был принят к вычету.
    Но вы говорите, что не принимали НДС к вычету. Возможно будет какой-то еще документ.

    1. Оксана, добрый день!
      Прикладываю скриншоты по поступлению, с/ф, сторно и УО по НДС предъявленному (в нем вообще нет искомой операции…).
      Из книги покупок за 1 квартал запись была исключена СПЕЦИАЛЬНО, чтобы скорректировать сумму к вычету по декларации.

  5. Спасибо за скрин.

    «В с/ф полученном (от 21.03.22) стояла галка «отразить в книге покупок», но по книге покупок 1го квартала данная сумма не проходила.», «Из книги покупок за 1 квартал запись была исключена СПЕЦИАЛЬНО, чтобы скорректировать сумму к вычету по декларации.» — как вы удалили запись? у меня получается ее удалить только, если убираю галочку.

    При повторном моделировании, если убираю галочку или оставляю в 1 кв. в СФ, сторнирую документы, при Экспресс-проверке ошибки как у вас не возникает.
    СФ отражается в следующем кварталае при заполнении ФЗКП.

    Явно, что ошибка тут в НДС предъявленном, поэтому надо понять как вы специально удалили запись.

    По скрину УО, скрин не полный. видно только столбик Приход. Вам надо перейти в столбик Расход и провалиться в сумму—появится окно Выбор поля—выберите Регистратор— Выбрать.
    Вы увидите документ поступления НДС и документы, которыми НДС был принят к вычету.

    Попробуйте еще так, в документе Сторно по преработе и СФ, добавьте строки с верными данными и проведите документ, добавьте строки с данными в закладку НДС предъявленный.
    Закройте период и сформируйте Экспресс-проверку.

    1. Добрый день, Оксана!
      1. НДС к вычету убираю из книги покупок, нажимая кнопочку «Delete» при ФЗКП.
      2. В УО вообще нет СТРОЧКИ с искомым документом (от 21.03.22), так что не критично, что столбца «Расход» не видно…
      3. Я прочитала еще раз внимательней, на ЧТО ИМЕННО ругается программа при проверке (ей не хватает «НДС предъявленного»), — зашла в Сторно, на нужной вкладке добавила строчку с корректными суммами и теперь у меня все ОК!
      Спасибо!

Добавить комментарий