Корректировка долга прошлых лет

Добрый день.Проверяя 62 счет, обнаружила, что предыдущий бухгалтер не отразила реализацию в 2014 году. Я это выяснила по акту сверке, который запросила у контрагента. Операцией в ручную я хочу сделать проводки Дт 91.09 Кт 62.02, т.к. корректировать 2014 год я не могу. Правильны ли мои действия?

Все комментарии (5)

  1. Добрый день, Леся.
    Не отразив реализацию в 2014 г, вы занизили налог на прибыль и не доплатили НДС, следовательно вам необходимо подавать уточненные декларации и доплачивать налоги.
    Посмотрите наш материал:
    Забытый документ на реализацию
    https://profbuh8.ru/2016/09/korrektirovka-proshlyih-periodov-v-1s-8-3/
    Посмотрите обсуждение подобного вопроса здесь: Уточненная декларация по НДС
    Как доначислить и уплатить налог на прибыль можно посмотреть в статье Уменьшение суммы затрат (услуги). Налог на прибыль. Вариант №2. Ручное заполнение уточненной декларации (в учете Покупателя) .

    1. Я всё понимаю, что нужны корректировки. Но это очень старый период и тем более не я его вела, а если там что-то поедет, я не могу так рисковать. Почему вы считаете, что я не могу сделать такую проводку?

  2. Добрый день, Леся.
    Вы корректировку делаете в текущем периоде.
    Посмотрите наш материал по исправлению ошибок по налогу на прибыль:
    Порядок исправления ошибок в НУ
    Ошибка привела к занижению налога
    Ошибки прошлых лет в декларации по налогу на прибыль .

  3. Спасибо большое за ссылки, но это не совсем то, в них говорится про поступление, а у меня обратная ситуация.
    Произошло всё иначе, мы, компания продавец произвели отгрузку,но не отразили её у себя, покупатель нам её оплатил (сформирована с/ф на аванс) и у себя отразил, а мы нет. Вот такой парадокс.
    Как правильно отразить реализацию в 1с в текущем периоде?
    Или вариантов нет и корректировать 2014?

  4. Добрый день, Леся.
    Не важно, вели вы период, в котором есть ошибка или нет исправлять придется вам.
    У нас на сайте исправлению ошибок посвящен целый раздел: https://buhexpert8.ru/1s-buhgalteriya/ispravlenie-oshibok
    Забытый документ на реализацию Так как вы занизили налоговую базу по НДС, то обязаны подать уточненную декларацию за 2014 г.

Комментарии закрыты