Надо ли доплачивать налог и пени на ЕНС перед подачей уточненки по налогу на прибыль на увеличение в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Ирина Ф. (Санкт-Петербург)

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.87/10)

Вопрос в следующем. Нужно подать корректировку по Налогу на прибыль за 6 мес. 2022 г. Прежде мы предварительно оплачивали недоимку и пеню, а после этого подавали корректировку. Как быть сейчас? По новым правилам необходимо сначала подать корректировку и уведомление на пеню, а после оплатить недоимку и пеню. Правильно ли это?

Метки вопроса: —
Все комментарии (1)

  1. Здравствуйте!

    В этом плане изменений нет. На ЕНС должно быть положительное сальдо на момент получения уточненки с доначислением налога, если конечно там нет переплаты свободной.

    Платите заранее и потом сдаете уточненку по прибыли.

    Изменение в том, что платежку делаете на ЕНС в виде ЕНП и не нужно отдельное ПП на пени — все одной платежкой.

    Платежку надо оформить через Главное — Задачи организации в общем случае, когда обычная декларация.
    В вашем т.к. уточненка — через Банк и касса — Платежные поручения — Оплатить — Начисленные налоги и взносы.

    Все платежи с 2023 на ЕНС через ЕНП. Статус плательщика — 01.

    Перед тем, как ПП делать, проверьте, что установлен актуальный релиз и все необходимые патчи
    Как обновить 1С 8.3 самостоятельно
    Как установить патчи (исправления) в 1С

    Подробнее

    Единый налоговый платеж (ЕНП) с 2023 года (законодательство)

    ФНС опубликовала образцы платежных поручений по ЕНС для разных случаев

    Механизм начисления и уплаты ЕНП в 1С

    Материалы по теме ЕНС и ЕНП здесь.

     2

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Корректировка поступления за прошлый квартал в сторону уменьшения в 1С За 2020 год Во 2 квартале поступление на сумму 2573,00 отражено обнаружена ошибка по документу сумма 2537,00 разница 36,00 Что…
  2. Уточненка по НДС Добрый день! Если сейчас подать корректирующую декларацию по НДС за 2 квартал 2018 года с увеличением оплаты налога га 150…
  3. Акт по камеральной проверке ( 6 НДФЛ) за 2021 г Добрый день, на предприятие , согласно камеральной проверки по 6-НДФЛ за 12 мес 2021 г пришел Акт , согласно которого…
  4. Надо ли подавать в ИФНС исправленную бух.отчетность до ее утверждения Добрый вечер! Мы являемся ООО, бухгалтерская отчетность утверждена 25 апреля 2023 года. После сдачи баланса 31.03.2023 года, но до утверждения…

Статьи по этой теме

  1. Как заполнить Приложение 1 в корректирующем 6-НДФЛ? После отправки 6-НДФЛ обнаружили ошибку в Приложении 1 по одному сотруднику. Однако при заполнении корректирующего отчета Приложение 1 не заполняется.…
  2. Как подать корректировку по СЗВ-СТАЖ, если ранее у организации был другой юридический адрес? Необходимо подать корректировку по СЗВ-СТАЖ за прошлый период, когда у организации был другой юридический адрес. Как это сделать? Для корректировки…
  3. Поддерживающий эфир по ЗУП 3.1 за январь 2025 - ответы на вопросы по работе в программе Полная запись Разбивка записи по темам Новости, ошибки 1С и проверки по НДФЛ ТОП вопросов по НДФЛ с РК И…
  4. Корректировка ошибочного уведомления по страховым взносам в 1С Исправили ошибку в сумме взносов – как подать корректирующее уведомление Специальной корректирующей или отменяющей формы для Уведомления не предусмотрено. Чтобы…