Корректировка

Вопрос задал Людмила Л.

Ответственный за ответ: Ольга Котова (★9.00/10)

ИП на ОСНО. Бухгалтерия 3.0.115.15.
ИП реализовал ТМЦ 23.06.2022, декларация НДС 2 квартал сдана, налог оплачен. В августе выясняется, что в документах неверно указана цена (занижена). Заказчик согласен принять корректирующие документы. Какой датой в программе делать корректирующие документы? В какой квартал по НДС и в какой раздел это попадет? Надо ли сдавать уточненку по НДС за 2 квартал?

Обсуждение (3)

  1. Людмила, добрый день.
    Если стоимость услуг изменилась по соглашению сторон, оформите изменение документом Корректировка реализации, созданным на основании первичного документа «Реализация (акт, накладная)». Корректировку реализации делаете в периоде обнаружения. Корректировка реализации в 1С 8.3: пошаговая инструкция .
    При обнаружении в декларации неотражения или неполноты отражения сведений, а также ошибок, приводящих к занижению суммы налога, подлежащей уплате, налогоплательщик обязан представить в налоговый орган уточненную декларацию (п. 1 ст. 81 НК РФ). Уточненные декларации по НДС составляются на основании данных Дополнительных листов к Книге покупок и Книге продаж. Порядок представления уточненной декларации по НДС .

Добавить комментарий