Добрый день. Генеральный директор использует корпоративную карту, привязанную к расчетному счету (отдельно не пополняется). При оплате данной картой, в программе при загрузке банковской выписке, списание с 51 счета происходит на несколько дней позже, чем совершена операция. Генеральный директор отчитывается по а/о. Какой операцией и проводками правильно отразить данные операции?
Все комментарии (12)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Когда сотрудник расплатился картой (у вас это отражается в выписке, которую предоставляет банк по карточному счету) оформляет документ Списание с расчетного счета с видом операции Перечисление подотчетному лицу.
проводки будут следующие:
Дт71 Кт51(55) – вы отразили использование денежных средств с карты.
Далее сотрудник приносит вам чеки вы оформляете авансовый отчет на сумму по чекам.
В программы проблем не будет ,если АО составлен позже выдачи под отчет.
Елена, добрый день. Отдельной выписки по карточному счету у нас нет. Карта открыта именно к расчетному счету. Дополнительного карточного счета не открывали. Выписка приходит на пример 15.02, а операция совершена 11.02.
Программа делает проводку Дт 57 / Кт 51
Замените 57 на 71.
Елена, а то что разрыв по времени между выпиской и совершенной операцией?
А что мы можем с ним делать, если банк такие данные дает? Только приспосабливаться этим или иным способом.
так может тогда все таки правильно использовать счет 57?
По некоторым операциям, получается что сотрудник уже отчитался, а денег в а/о не видно
Здравствуйте! 57 счет используется, когда поступление на счет не в тот же день, что списание. Например, списали с 51 сч. 11 числа, а банк зачислил на 55 сч. 15 числа. Все это время деньги на 57 счете.
Здесь, как я поняла, ситуация не такая. Банк показывает списание 15 числа, 11 число только в тексте (или не так?). Здесь я вижу 2 варианта: или править в выписке число на 11 (но не сойдется выписка с банком), или делать АО позже списания (вы же можете любой срок установить).
Если что-то не так поняла, поправьте.
Елена, да, вы все правильно поняли, по банку идет списание 15 числа, а в назначении текста указывается, что операция проведена 11 числа.
Т.Е. мы делаем проводку Дт 71 /Кт 51 именно 15 числа?
Если надо, чтобы совпадало в базе с выпиской банка, то да. Если удобнее исправить на 11 число, можно этот вариант попробовать. Нужно смотреть, как вам лучше.
Елена, спасибо за ответы
Рада, если смогла помочь!