Добрый день !
Ситуация: мы ООО на ОСН, продали товар физическому лицу через Яндекс Маркет, физическое лицо, получив товар, решило его вернуть, провели возврат в 1С, возврат отразился в книге покупок, но ИФНС утверждает, что у нас «разрыв» в НДС.
Вопрос: верно ли заполнена книга покупок по данной операции?
Вероятно, мы неверно указали код товара, он должен быть 17?
Добрый день!
Да, неверный код операции.
Код 18 заполняется в случае возврата отгруженных товаров, когда происходит корректировка в сторону уменьшения их количества или стоимости.
Код 17 заполняют продавцы, когда товары возвращает покупатель — физическое лицо.
Возможно пригодится:
Учет возврата товара от покупателя, ранее проданного через маркетплейс напрямую поставщику в 1С
Спасибо! Исправили.