Добрый день, получаем от «Озон» отчет по предоплатам от юридических лиц за товары, подскажите, как выписать счет-фактуру на аванс в 1С. Продажу юрлицу проводим прямой реализацией, а не через отчет комиссионера.
Комментарии закрыты.
Добрый день, получаем от «Озон» отчет по предоплатам от юридических лиц за товары, подскажите, как выписать счет-фактуру на аванс в 1С. Продажу юрлицу проводим прямой реализацией, а не через отчет комиссионера.
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2026 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
При извещении о поступлении аванса на счет комиссионера комитент исчисляет НДС и перевыставляет комиссионеру авансовый счет-фактуру, оформив его в полном соответствии с данными счета-фактуры, выставленного комиссионером покупателю (п. 1 ст. 167 НК РФ, утв. Постановлением Правительства РФ от 26.12.2011 N 1137).
Комитент исчисляет НДС на дату аванса или отгрузки товара. Налоговая база определяется как (п. 1 ст. 154 НК РФ):
— сумма поступления предоплаты, частичной оплаты с учетом НДС;
— стоимость реализованных товаров исходя из цен реализации.
При предоставлении данных от комиссионера оформляете Отчет комиссионера (агента) о продажах. Аванс отражаете в закладке Оплата.
После регистрации авансов необходимо исчислить НДС и зарегистрировать счета-фактуры на предоплату.
Для этого воспользуйтесь в 1С обработкой Регистрация счетов-фактур на аванс (Банк и касса — Счета-фактуры на аванс).
Алгоритм отражения в наших инструкциях
Счета-фактуры на авансы при продажах на маркетплейсе в 1С
Спасибо, только не совсем понятно как получить информацию о платежном документе № и дату по авансу от юр. лица, в статье написано уточнить у покупателя или маркетплейса. У маркетплейса в отчете нет данных об этом и как связаться с покупателем тоже не понятно. Подскажите какой выход? может можно без этих данных формировать авансовую счет фактуру?
Информацию с предоплат вам должен предоставить Озон. Если по отчету нет информации о дате и номере платежного документа, тогда следует запросить ее в личном кабинете маркетплейса.
Добрый день, сделали запрос в тех. поддержку, вот ответ Озон:
«Отгрузка товара, происходит в течение 5 дней после получения предоплаты авансовый счет-фактуру Ozon не выставляет, что соответствует позиции Минфина. В таких ситуациях мы отправляем вам УПД в электронном виде на основе пункта 3.3 договора для продавцов. Этот документ выставляется покупателю от вашего имени по факту полной оплаты заказа.
Таким образом, предоставить номер и дату платёжного поручения на оплату не можем.»
Подскажите как быть? Выставлять авансовые с.ф. без этой информации?
Благодарю за подробную информацию, Татьяна 🌷
Ситуация не стандартная. Мнения налоговой и Минфина разнятся.
Позиция Минфина: если оплата и реализация осуществлены в одном квартале, авансовый счет-фактуру допускается не выписывать. Главное условие – между двумя этим событиями прошло не более 5 дней (Письма Минфина от 12.10.2011 N 03-07-14/99 и от 06.03.2009 N 03-07-15/39).
Авансовый счет-фактура не нужен, если между предоплатой и отгрузкой не больше 5 дней
Противоположное мнение. В НК РФ нет норм, которые бы освобождали продавца от составления авансового счета-фактуры. А это значит, для того, чтобы избежать претензий налоговиков, авансовый документ составить нужно, даже если отгрузка произошла в 5-дневный срок (Письма ФНС от 10.03.2011 N КЕ-4-3/3790, от 15.02.2011 N КЕ-3-3/354).
Порядок заполнения авансовых счетов-фактур в 1С
А вы сами какой позиции придерживаетесь? Какой выбрали порядок регистрации СФ на аванс?
Я считаю, при необходимости выставить СФ на аванс, когда нет возможности узнать номер и дату платёжного поручения, сформируйте документ без этой информации. Тем более, что авансовый СФ покупатель не получит. А ошибки в заполнении строки 5 авансового СФ не должны являться основанием для отказа в вычете НДС при условии правильного заполнения остальных показателей счета-фактуры. Такая ошибка не препятствует при налоговой проверке идентификации продавца и покупателя, стоимости поставки, ставки НДС, суммы налога и прочих необходимых сведений.
Спасибо, я тоже считаю что лучше выставить. Вы знаете, мы пересмотрели УПД которые Озон выставляет от нашего имени на юр.лиц и там они заполняют строку «К платежно-расчетному документу» получается что это то что нам надо, будем брать информацию от туда.
Отлично! Я рада, что информация нашлась и удалось разобраться в вопросе 🌼