Документ поступления был оприходован два раза в прошлом периоде. Исправление ошибки, если в периоде был убыток в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Ольга *. (Москва)

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.82/10)

Здравствуйте! В 3 кв. 2022г. я ошибочно приняла два раза услуги по аренде помещения без НДС. За 3 кв. 2022г. по налогу на прибыль был убыток.
Подскажите, пожалуйста, каким периодом мне исправлять ошибку и как правильно?

Метки вопроса: —

Все комментарии (6)

  1. Добрый день!

    Исправление ошибки выполните через документ Операции, введенные вручную вид операции Сторно.

    Документ оформите текущим периодом.

    Далее Операцией вручную доначислите налог на прибыль и пени.

    Уточненную декларацию по прибыли заполните вручную.

    Аннулирование приходного документа поставщика прошлого года в 1С

    Порядок исправления ошибок в налоговом учете

    Исправление ошибки, при убытке в налоговом учете в 1С
    .

  2. Оксана, у меня в 2022г. был убыток, но и в 2023г убыток. Так получается, что мне надо исправлять ошибку 2022г?
    Я правильно понимаю или нет?

  3. В НУ ошибка исправляетеся в периоде возникновения, если налоговая база была занижена ( т.е. расхрды указали больше, чем должны были).

    Несмотря на то, что в 2022 был убыток, ошибку исправляем третьим кварталом 2022.

    Т.е. вы понимаете — верно.

  4. А в БУ исправляем этим периодом (2023г), Сторно?

  6. Оксана, спасибо Вам большое!

     1

Комментарии закрыты.