При повторном изменении условий аренды неверно заполнен новый график платежей, как исправить ошибку в 1С КОРП

1. Добрый день!

   Правильно понимаю, по аренде учет ведете по ФСБУ 25 с дисконтированием в 1С КОРП?
   Повышение аренды, было, например, с мая 2024, а график заполнен с января 2024, так? Т.е. не верно рассчитаны процентные расходы и ежемесячные платежи. Для лучшего понимания, приложите, пожалуйста график по договору с арендатором и как в базе сейчас введено.
   Ваши вложения видите вы и куратор.

2. Здравствуйте, Дарья.
   Да, учет ведется по ФСБУ 25 с дисконтированием в 1С КОРП.

3. Спасибо за скрины.

   Да, похоже на ошибку, нужно было в новых графиках оставлять платежи, которые к периоду с изменения и до конца договора относятся.
   Ничего страшного, разберемся как исправить.
   А у вас с бумажным договором и доп.соглашениями о повышении от арендатора сумма остатка сходится? Т. е. как сейчас отражено, это переплата или наоборот недоплата по графику идет?
   Мне для моделирования примера, чтобы понимать.

   1. Не подскажете как проверить сумму остатка с бумажными договорами и дс?

4. У вас должен быть договор основной с первоначальным графиком, на основании которого первое Поступление в аренду оформляли в программе. Доп.соглашения на изменение платежей с новыми графиками, на основании которых Изменение условий аренды вводим, но в графиках указываем оставшиеся платежи.
   Проверить можно по ОСВ 76.07 по субсчетам. По Дт 76.07.1 уплаченные, по Кт — остаток.
   Что учитывается на счете 76.07 «Расчеты по аренде» в 1С

   Если есть сканы договора, приложите, пожалуйста.

6. Да, идет как переплата. По счету 76.07.1 кредитовый остаток.
   Подскажите, пожалуйста, ка исправить ошибку?
7. Приложение № 1

   Korrektirovka-po-arende-esli-neverno-ukazan-grafik.docx

   Пример делала параллельно в двух базах, вам тоже рекомендую выгрузить копию, чтобы вручную не высчитывать все цифры и после сравнить результат.
   Как сделать копию базы 1С 8.3

   Еще дополнительно рекомендую запросить у контрагента акт сверки за весь период, или лучше, если они вам сделают за периоды по датам допсоглашений. Если оплату осуществляли по графику, по идее переплаты быть не должно, должен различаться остаток обязательств в программе и в бумажном договоре, т. к. общая сумма платежей по графику не может отличаться от суммы остатка, программа не даст провести разные суммы, предполагаю, вручную указывали как по графику.

   При моделировании примера у меня получились разницы только в БУ по амортизации, которую скорректировать операцией. По НУ данные остались те же, корректировки по прибыли не понадобились.
   В прикрепленном файле расписала сравнение и порядок исправления.

   Если у вас получатся другие расхождения и останутся вопросы, пишите, пожалуйста.

   Порядок исправления ошибок в бухгалтерском учете

8. Дарья, в Вашем примере в первой ОСВ 76.07 по счету 76.07.01 по Д 164920,00 по К188480,00.
   В ОСВ 76.07.01когда проверяете разницу данных в правильном графике по по Д 239944 по К 364984, в непрпвильном графике по Д239944 по К529904.
   Разве не должны сходится данные из первой ОСВ и ОСВ с неправильными данными? Я так поняла, что сначала Вы смоделировали пример исходя з нашей ситуации, когда неверно заполнялся график при изменении условий аренды. В дальнейшем рассматриваете как должно быть. Почему тогда разные данные?

9. Взяла суммы платежей по вашим данным, а периоды покороче, чтобы побыстрее закрытие месяца провести, но принцип, надеюсь, понятен.

   По Кт 76.07.1 отражается общая сумма обязательства (сальдо на конец — остаток обязательства), все платежи, НДС и процентный расход, которые подлежат уплате арендатору. По Дт 76.07.1 — погашение обязательства, ежемесячные акты (с-ф).
   Получается, что независимо от того, с ошибкой или без в программе отражено поступление и изменение условий, документы контрагент выставлял в обычном порядке, оплату вы производили тоже по графику (авансы, которые указаны в графике с 2023 г., вы повторно не перечисляли), поэтому по 76.07.2 зачет авансов совпадает, по 76.07.9 принятие к вычету НДС совпадает.
   Из-за завышенного обязательства получилась и завышена оценка ППА, в связи с чем разница в амортизации.

   У вас с вашими полными данными такая же ситуация получилась или еще где-то расхождения?

Комментарии закрыты.